30-08-2013 07:16

REMAK - Raport półroczny SA-P 2013


WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł	w tys. EUR
półrocze / 2013	półrocze / 2012	półrocze / 2013	półrocze / 2012
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	130 754	204 222	31 029	48 342
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-10 947	-232	-2 598	-55
Zysk (strata) brutto	-9 847	-1 547	-2 337	-366
Zysk (strata) netto	-7 060	-1 933	-1 675	-458
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-36 596	-3 540	-8 684	-838
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-735	-3 980	-174	-942
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	10 230	16 312	2 428	3 861
Przepływy pieniężne netto, razem	-27 101	8 792	-6 431	2 081
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	126 984	130 000	29 332	31 799
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	103 929	99 389	24 007	24 311
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	382	294	88	72
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	80 954	72 943	18 700	17 842
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	23 055	30 611	5 325	7 488
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	7 500	7 500	1 732	1 835
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	3 000 000	3 000 000	3 000 000	3 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-2,35	-0,64	-0,56	-0,15
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	-2,35	-0,64	-0,56	-0,15
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	7,69	10,20	1,78	2,50
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	7,69	10,20	1,78	2,50
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)



Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

WYBRANE DANE FINANSOWE
STRONA TYTUŁOWA
KOREKTA RAPORTU
RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
BILANS
POZYCJE POZABILANSOWE
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
INFORMACJA DODATKOWA

	FALSE	skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
				Raport półroczny SA-P	2013
	(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. ? Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.)
	(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego	2013	obejmujące okres	od 2013-01-01 do 2013-06-30
	oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego	2012	obejmujące okres	od 2012-01-01 do 2012-06-30
							data przekazania:	2013-08-30
		PRZEDSIĘBIORSTWO MODERNIZACJI URZĄDZEŃ ENERGETYCZNYCH REMAK SA
		(pełna nazwa emitenta)
		REMAK		Elektromaszynowy (ele)
		(skrócona nazwa emitenta)		(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
		45-955		Opole
		(kod pocztowy)	(miejscowość)
		Zielonogórska		3
		(ulica)		(numer)
		077 4552011		077 4559850
		(telefon)		(fax)
		remak@remak.com.pl		www.remak.com.pl
		(e-mail)		(www)
		754-00-13-369		530916125
		(NIP)		(REGON)
	(podmiot uprawniony do badania)
	Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):
	TRUE	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo
	FALSE	Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym
	TRUE	Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
	TRUE	Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
	TRUE	Półroczne sprawozdanie finansowe		TRUE	w wersji skróconej	FALSE	w wersji pełnej
		TRUE	Bilans	TRUE	Rachunek przepływów pieniężnych
		TRUE	Rachunek zysków i strat	TRUE	Informacja dodatkowa
		TRUE	Zestawienie zmian w kapitale własnym
	TRUE	Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)


INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr		z dnia	o treści:



Plik	Opis

	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego- Załacznik 1.
	Plik	Opis
	Z1 Raport biegłego.pdf	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań


	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Zarząd Remak S.A. w składzie: Adam Rogala - prezes, Aleksandra Kowalska - wiceprezes, Zbigniew Cudek - wiceprezes oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową emitenta oraz jego wynik finansowy oraz że półroczne sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.

	Plik	Opis


	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Zarząd Remak S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi.

	Plik	Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2013-08-27	Adam Rogala	prezes
2013-08-27	Aleksandra Kowalska	wiceprezes
2013-08-27	Zbigniew Cudek	wiceprezes

	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
	Półroczne sprawozdanie z działalności emitenta Załącznik 3
	Plik	Opis
	Z3 Sprawozdanie Zarządu.pdf	Półroczne sprawozdanie z działalności emitenta


BILANS
	Noty	w tys.	zł
półrocze / 2013	2012	półrocze / 2012
AKTYWA
Aktywa trwałe		30 257	28 143	28 897
Wartości niematerialne i prawne, w tym:		200	248	305
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe		22 299	23 097	24 182
Środki trwałe w tym:		21 968	22 766	23 330
- grunty (w tym prawo użytk. wieczystego gruntu)		860	911	961
- budynki, lokale i obiekty inżynierii ląd. i wodnej		7 367	7 457	6 965
- urządzenia techniczne		7 722	7 846	8 415
- środki transportu		4 302	4 612	4 867
- inne środki trwałe		1 718	1 940	2 121
Środki trwałe w budowie		331	331	852
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe		91	91	91
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe		91	91	91
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach		91	91	91
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		7 667	4 707	4 319
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		7 667	4 707	4 319
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe		96 727	101 857	138 315
Zapasy		535	727	1 356
- materiały		535	621	445
- zaliczki na dostawy			106	911
Należności krótkoterminowe		76 379	55 175	84 244
Od jednostek powiązanych		49	148	149
- z tytułu dostaw o okresie spłaty do 12 m-cy		49	148	149
Od pozostałych jednostek		76 330	55 027	84 095
- z tytułu dostaw o okresie spłaty do 12 m-cy		68 164	47 493	76 206
- z tytułu dostaw o okresie spłaty powyżej 12 m-cy		2 272	4 258	4 141
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń		3 998	1 982	2 396
- inne		1 896	1 294	1 352
Inwestycje krótkoterminowe		1 338	28 499	20 993
Krótkoterminowe aktywa finansowe		1 338	28 499	20 993
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		1 338	28 499	20 993
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach,		1 338	12 645	5 847
- inne środki pieniężne,			15 854	15 146
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe		18 475	17 456	31 722
A k t y w a r a z e m		126 984	130 000	167 212
PASYWA
Kapitał własny		23 055	30 611	46 216
Kapitał zakładowy		7 500	7 500	7 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy		21 896	39 858	39 852
Kapitał z aktualizacji wyceny		719	1 215	797
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto		-7 060	-17 962	-1 933
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		103 929	99 389	120 996
Rezerwy na zobowiązania		5 271	5 120	4 881
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		2 209	2 177	2 436
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		2 986	2 867	2 400
długoterminowa		1 865	1 926	1 327
krótkoterminowa		1 121	941	1 073
Pozostałe rezerwy		76	76	45
długoterminowe
krótkoterminowe		76	76	45
Zobowiązania długoterminowe		382	294	180
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek		382	294	180
Zobowiązania krótkoterminowe		80 954	72 943	88 822
Wobec jednostek powiązanych		9 337	10 116	11 876
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12 m-cy		9 337	10 116	10 970
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności powyżej 12 m-cy				906
Wobec pozostałych jednostek		69 919	61 440	75 250
- kredyty i pożyczki,		27 715	17 071	20 619
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12 m-cy		27 954	27 406	30 812
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności powyżej 12 m-cy		9	1 171	1 130
- z tytułu podatków, ceł, ubezp. i innych świadczeń		6 820	7 555	8 283
- z tytułu wynagrodzeń		5 024	6 182	8 317
- inne		2 397	2 055	6 089
Fundusze specjalne		1 698	1 387	1 696
Rozliczenia międzyokresowe		17 322	21 032	27 113
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe		17 322	21 032	27 113
długoterminowe		759	810	860
krótkoterminowe		16 563	20 222	26 253
P a s y w a r a z e m		126 984	130 000	167 212

Wartość księgowa		23 055	30 611	46 216
Liczba akcji (w szt.)		3 000 000	3 000 000	3 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		7,69	10,20	15,41
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		3 000 000	3 000 000	3 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		7,69	10,20	15,41



Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą


POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
półrocze / 2013	2012	półrocze / 2012
Należności warunkowe		13 766	15 984	17 975
Od jednostek powiązanych (z tytułu)		13 020	15 222	17 525
otrzymanych gwarancji i poręczeń		13 020	15 222	17 525
otrzymane weksle
Od pozostałych jednostek (z tytułu)		746	762	450
otrzymanych gwarancji i poręczeń		746	762	450
weksli
Zobowiązania warunkowe		414 993	428 772	419 195
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)		317 483	299 809	312 504
udzielonych gwarancji i poręczeń		317 483	299 809	312 504

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		97 510	128 963	106 691
udzielonych gwarancji i poręczeń		97 510	128 963	106 691
udzielonych poręczeń wekslowych
Inne (z tytułu)

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		428 759	444 756	437 170

Nastąpiła zmiana prezentacji. Wartości wykazywane jako otrzymane weksle wykazane zostały jako otrzymane gwarancje i poręczenia, a udzielone poręczenia weksolwe jako udzielone gwarancje i poręczenia. Związane jest to z faktem, że otrzymane weksle i udzielone poręczenia wekslowe stanowią zabezpieczenie gwarancji.


RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
półrocze / 2013	półrocze / 2012
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		130 754	204 222
od jednostek powiązanych		184	428
Przychody netto ze sprzedaży produktów		130 674	204 166
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów		80	56
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		136 549	199 443
jednostkom powiązanym		106	356
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów		136 471	199 398
Wartość sprzedanych towarów i materiałów		78	45
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		-5 795	4 779
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu		5 615	6 519
Zysk (strata) ze sprzedaży		-11 410	-1 740
Pozostałe przychody operacyjne		576	2 227
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		40	11
Dotacje
Inne przychody operacyjne		536	2 216
Pozostałe koszty operacyjne		113	719
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych			1
Inne koszty operacyjne		113	718
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		-10 947	-232
Przychody finansowe		1 513	38
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:		7	38
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne		1 506
Koszty finansowe		413	1 353
Odsetki w tym:		400	375
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne		13	978
Zysk (strata) z działalności gospodarczej		-9 847	-1 547
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto		-9 847	-1 547
Podatek dochodowy		-2 787	386
część bieżąca			14
część odroczona		-2 787	372
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto		-7 060	-1 933

Zysk (strata) netto (zannualizowany)		-23 089	985
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		3 000 000	3 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		-2,35	-0,64
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		3 000 000	3 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		-2,35	-0,64



Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR


ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
półrocze / 2013	2012	półrocze / 2012
Kapitał własny na początek okresu (BO)	30 611	48 598	48 598
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	30 611	48 598	48 598
Kapitał zakładowy na początek okresu	7 500	7 500	7 500
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu	7 500	7 500	7 500
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu	39 858	33 747	33 747
Zmiany kapitału zapasowego	-17 962	6 111	6 105
zwiększenia (z tytułu)		6 111	6 105
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)		6 104	6 104
aktualizacja środków trwałych		7	1
zmniejszenia (z tytułu)	17 962
pokrycia straty	17 962

Kapitał zapasowy na koniec okresu	21 896	39 858	39 852
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	1 215	1 247	1 247
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-496	-32	-450
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)	496	32	450
zbycia środków trwałych		7	1
różnice kursowe z przeliczenia zakładów zagranicznych	496	25	449
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	719	1 215	797
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-17 962	6 104	6 104
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu		6 104	6 104
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych		6 104	6 104
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)		6 104	6 104
przeniesienie na kapitał zapasowy		6 104	6 104
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu	17 962
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	17 962
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)	17 962
pokrycie straty z kapitału zapasowego	17 962
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto	-7 060	-17 962	-1 933
zysk netto
strata netto	7 060	17 962	1 933
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	23 055	30 611	46 216
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	23 055	30 611	46 216


RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	w tys.	zł
półrocze / 2013	półrocze / 2012
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto	-7 060	-1 933
Korekty razem	-29 536	-1 607
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
Amortyzacja	1 526	1 585
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-487	-367
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	413	458
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-40	-11
Zmiana stanu rezerw	151	625
Zmiana stanu zapasów	192	1 451
Zmiana stanu należności	-21 204	13 055
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-2 398	10 079
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-7 689	-28 482
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-36 596	-3 540
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy	47	11
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	47	11
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki	782	3 991
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	782	3 991
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
w pozostałych jednostkach
nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-735	-3 980
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy	12 143	16 769
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki	12 143	16 769
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki	1 913	457
Nabycie akcji (udziałów) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek	1 500
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Odsetki	413	457
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	10 230	16 312
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	-27 101	8 792
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-27 161	8 758
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-60	-34
Środki pieniężne na początek okresu	28 434	12 132
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	1 333	20 924
o ograniczonej możliwości dysponowania	603	2 077



Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności

	INFORMACJA DODATKOWA
	Informacja dodatkowa - Załacznik nr 2
	Plik	Opis
	Z2 Informacja dodatkowa.pdf	Informacja dodatkowa

Oceń jakość naszego artykułu:

Twoja opinia pozwala nam tworzyć lepsze treści.

WP Finanse na:

Instagramie

👍Lubię to!

Komentarze

Trwa ładowanie