Pamiętaj o tej uldze. Skarbówka zwróci nawet 4,5 tys. zł
Luty to miesiąc, w którym wielu podatników rozpoczyna analizę dostępnych ulg podatkowych. Jedną z opcji odliczenia są wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE), które mogą zapewnić zwrot przekraczający 3 tys. zł.
IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to specjalne konto emerytalne, które pozwala dobrowolnie odkładać z myślą o przyszłości, a jednocześnie korzystać z bieżących ulg podatkowych. Aby móc skorzystać z ulgi podatkowej należy pamiętać o dwóch ważnych aspektach.
Dalsza część artykułu pod materiałem wideo
Arabowie już zmienili Zakopane. Prowadzi biznes specjalnie pod nich
Można odliczyć 4,5 tys. zł z podatku
Pierwszym ważnym elementem jest termin. Mianowicie wpłaty należało dokonać najpóźniej do 31 grudnia 2024 r. Po drugie trzeba uwzględnić limity wpłat.
Osoby zatrudnione na umowę o pracę, które w 2024 r. wpłaciły na IKZE pełny limit, czyli 9388,80 zł, mogą uzyskać ulgę podatkową do 3004,42 zł. Natomiast osoby samozatrudnione, które wpłaciły 14 083,20 zł, mogą uzyskać ulgę wynoszącą 4506,62 zł.
Warto dodać, że minimalna wpłata na IKZE wynosi 100 zł. Zgromadzone środki są w pełni prywatne i podlegają dziedziczeniu.
Im większa wpłata na IKZE, tym większa ulga
Każdego roku wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych (PIT). W efekcie zapłacimy niższy podatek za dany rok rozliczeniowy. Co więcej im większe roczne sumy powędrują na IKZE, tym większa będzie ulga podatkowa.
Odliczenia wpłat na IKZE można dokonać w zeznaniu rocznym PIT-28, PIT-36, PIT-37 lub PIT-36L, wraz z załącznikiem PIT/O, który zawiera informacje o odliczeniach.
