Banki nie rozliczają cashbacku. Jeszcze

BGŻ chwali się w swojej reklamie, że w ramach Konta z premią wypłacił swoim klientom już ponad 20 mln zł. Teoretycznie dzięki temu zarobić powinien też budżet państwa. Zgodnie bowiem ze stanowiskiem ministerstwa finansów, od premii i pieniędzy z cashbacku należy zapłacić podatek dochodowy. Z owych 20 mln zł w uproszczeniu około 3,6 mln zł powinno powędrować na konta fiskusa. A podobne promocje są też w wielu innych bankach oferujących tzw. cashback.

Pomimo serii publikacji Wirtualnej Polski, oburzeniu internautów i protestach banków minister finansów z tak łakomego kąska zrezygnować nie chce.
- W przypadku zwrotu przez bank na konto osoby fizycznej kwoty stanowiącej określony procent wydatkowanych przez nią pieniędzy za pośrednictwem karty płatniczej, przedmiotowy zwrot stanowi przychód z innych źródeł i podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych - podkreśla Wiesława Dróżdż z biura prasowego ministerstwa finansów.

Zdania nie zmieniają urzędnicy, twardo swego trzymają się banki. Te choć mają obowiązek wystawiania formularza PIT-8c wykazującego pieniądze "zarobione" przez ich klientów na cashbacku, nadal tego nie robią. I w tym roku podatkowym robić tego nie będą. A z końcem lutego kończy się im czas, do kiedy powinny PIT-8c wysłać do klientów.

- Sugeruję najpierw postarać się porozmawiać ze swoim bankiem i poprosić o wystawienie dokumentu PIT-8c. Teoretycznie jest też możliwość złożenia skargi na taką instytucję w urzędzie skarbowym, bo jest to wykroczenie karnoskarbowe - mówi Katarzyna Rola-Stężycka, ekspert od podatków w firmie Tax Care.

Pobierz darmowy program lub rozliczPobierz darmowy program lub rozlicz PIT online »

Jej zdaniem jednak nie ma po co boksować się z bankiem. Lepiej samemu sprawdzić w bankowości elektronicznej, ile na cashbacku "zarobiliśmy" i wpisać te dane do zeznania rocznego w rubryce inne źródła przychodów. No i oczywiście zapłacić podatek.

- Niewystawienie przez bank rocznej informacji PIT-8c nie zwalnia podatnika z obowiązku wykazania kwot otrzymanych z tego tytułu w rocznym zeznaniu podatkowym. W przypadku uzyskania przychodów z tzw. innych źródeł, rocznego rozliczenia podatku dochodowego dokonuje się na formularzu PIT-36 - tłumaczy Wiesława Dróżdż.

Problemy mogą mieć osoby, które o obowiązku nie wiedzą. Większość podatników do zeznania rocznego wpisuje bowiem tylko to, co dostanie w ramach PIT-11 czy właśnie PIT-8c. Samemu mało kto stara się być na bieżąco we wszystkich zmianach przepisów podatkowych. To oczywiście nikogo przed fiskusem nie obroni. A problem z cashbackiem jest taki, że może dotyczyć nawet kilku milionów podatników!

Być może w przyszłym roku takich problemów jednak już nie będzie. Jak dowiedziała się Wirtualna Polska, na pewno Getin Bank zacznie wystawiać PIT-8c klientom korzystającym z dwóch promocyjnych ofert. Pierwsza polega na opłaceniu abonamentu rtv przez dwa lata w zamian za założenie konta bankowego. Druga to ubezpieczenie Twoja Recepta, w ramach którego bank zobowiązuje się do płacenia za klienta za wszystkie leki na receptę kosztujące powyżej 4,99 zł.

- Tworząc aktualne regulaminy promocji, opieramy się na interpretacji przepisów, która nakazuje bankom wystawianie klientom formularza PIT-8C. Jeśli pojawią się nowe interpretacje, które zniosą z instytucji finansowych ten obowiązek, nasze regulaminy zostaną do nich dostosowane - mówi Artur Newecki, rzecznik prasowy Getin Banku.

Pytanie: czy podejście zmienią też inne banki? Jeśli nie, to miliony klientów korzystających z bankowych programów lojalnościowych i cashbacku będą musiały albo samemu się rozliczać, albo liczyć, że fiskus akurat ich zeznania rocznego nie weźmie pod lupę. Pechowcy zapłacą nawet kilka tysięcy złotych kary.

Sebastian Ogórek