Pamiętaj o tej uldze. Skarbówka zwróci nawet 4,5 tys. zł
Zbliża się koniec rozliczeń rocznych. Podatnicy będą mieli możliwość złożenia PIT do 30 kwietnia. Jedną z atrakcyjnych ulg podatkowych związanych z rozliczeniami jest możliwość odliczenia wpłat na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Może przynieść atrakcyjny zwrot.
IKZE to specjalny typ rachunku emerytalnego, pozwalający na dobrowolne oszczędzanie z myślą o przyszłości, jednocześnie oferujący korzyści podatkowe. Kluczowe są jednak dwie kwestie, o których nie można zapominać.
W jakim stanie jest polska gospodarka? Rozmowa z wiceprezesem mBanku Adamem Persem
Można odliczyć 4,5 tys. zł z podatku
Najważniejszy jest termin dokonania wpłat: środki na IKZE trzeba wpłacić najpóźniej do 31 grudnia 2024 roku. Druga kwestia dotyczy maksymalnych limitów wpłat ustalonych na dany rok.
Dla osób pracujących na etat, które maksymalnie wykorzystają limit wpłat na IKZE w 2024 roku, wynoszący 9388,80 zł, możliwe jest uzyskanie ulgi podatkowej na poziomie 3004,42 zł. Natomiast osoby prowadzące działalność gospodarczą, po wpłaceniu 14 083,20 zł, mogą uzyskać ulgę sięgającą 4506,62 zł.
Minimalna kwota, jaką można wpłacić na IKZE, to 100 zł. Warto wiedzieć, że zgromadzone fundusze na koncie są objęte prawem dziedziczenia i traktowane są jako w pełni prywatna własność.
Im większa wpłata na IKZE, tym większa ulga
Każdego roku wkłady na IKZE można odliczać od podstawy opodatkowania w ramach podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT), co skutkuje zmniejszeniem należnego podatku na koniec roku. Wyższe wpłaty oznaczają większą ulgę podatkową.
Odliczenia te znajdują swoje odzwierciedlenie w rocznym zeznaniu podatkowym PIT-28, PIT-36, PIT-37 bądź PIT-36L, w którym konieczne jest wypełnienie formularza PIT/O, zawierającego szczegółowe informacje dotyczące przysługujących odliczeń.
