Dostajesz tyle emerytury? Od 2025 r. zapłacisz podatek. Mamy wyliczenia
W przyszłym roku jeszcze więcej seniorów będzie musiało zapłacić podatek dochodowy od swojej emerytury. Rząd nie zdecydował się bowiem na podniesienie kwoty wolnej od podatku. Jednocześnie w marcu 2025 r. emerytów czeka kilkuprocentowa waloryzacja świadczeń.
Termin waloryzacji emerytur i rent to 1 marca. W przyszłym roku, zgodnie z założeniami projektu budżetowego, świadczenia powinny wzrosnąć o 5,52 proc. Dokładną wysokość tej podwyżki poznamy jednak dopiero w przyszłym roku. Będzie ona uzależniona od poziomu średniorocznej inflacji za 2024 r. i wzrostu wynagrodzeń w gospodarce.
Dla części emerytów podwyżka świadczenia będzie jednak niższa, niż wynikałoby to z prostego przelicznika. Dlaczego?
Dalsza część artykułu pod materiałem wideo
Spytaliśmy młodych. Wiedzą, ile kosztują prąd, benzyna czy iPhone?
Jeżeli nasza emerytura po waloryzacji przekroczy 2500 zł brutto trzeba będzie od niej odprowadzić podatek. Poniżej tej kwoty od świadczenia potrącana jest tylko składka zdrowotna - podkreśla w rozmowie z WP Finanse Oskar Sobolewski, ekspert emerytalny i rynku pracy w HRK Payroll Consulting.
Ekspert tłumaczy, że w 2022 r. rząd podniósł kwotę wolną od podatku do 30 tys. zł brutto rocznie. Dotyczy ona zarówno wynagrodzeń, jak i świadczeń takich jak renty i emerytury. Seniorzy, którzy przekroczą wspomniany próg, muszą się więc rozliczyć z urzędem skarbowym.
- Podatek płacimy nie od całej wysokości emerytury, a od każdej złotówki powyżej 2500 zł - uściśla jednak Oskar Sobolewski.
Kto zapłaci PIT w 2025 r.?
- Jeżeli rząd dokona waloryzacji o zakładany w tej chwili wskaźnik 5,52 proc., opodatkowani zostaną seniorzy, którzy obecnie pobierają świadczenia od kwoty 2374 zł w górę - liczy Piotr Juszczyk, doradca podatkowy inFakt.
- Ich nowa emerytura brutto wyniesie 2505,04 zł, a to oznacza już zapłatę podatku w kwocie 1 zł - dodaje ekspert.
Według wyliczeń Piotra Juszczyka nowymi płatnikami podatku dochodowego zostaną więc osoby, które w bieżącym roku otrzymują między 2374 zł a 2500 zł brutto.
Emeryci otrzymujący obecnie 2500 zł brutto po waloryzacji będą otrzymywać 2638 zł brutto. W ich wypadku wysokość odprowadzanego podatku wyniesie 17 zł miesięcznie.
Kwota rośnie oczywiście wraz z poziomem emerytury i przy świadczeniach rzędu 4220 zł senior odda urzędowi skarbowemu już 207 zł. Dokładne wyliczenia przedstawiamy na grafice poniżej.
WP Finanse 60 tys. zł kwoty wolnej a emerytury
Rząd zapewnia, że do końca bieżącej kadencji, czyli do 2028 r., zrealizuje obietnicę wyborczą i podniesie kwotę wolną od podatku do 60 tys. zł. Dla obecnych emerytów wiązałoby się to z podniesieniem wysokości emerytury nieobjętej podatkiem dochodowym do 5 tys. zł brutto miesięcznie.
Seniorzy, którzy w 2028 r. będą otrzymywać od państwa w granicach 4,5-5 tys. zł, zaoszczędziliby na tej zmianie prawie 300 zł w skali miesiąca.
Z danych ZUS wynika, że średnia wysokość świadczenia emerytalnego w pierwszym półroczu 2024 r. wyniosła 3653,67 zł. W porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku oznaczało to wzrost o niemal 15 proc.
Zakład prognozuje, że już w 2025 r. średnia emerytura statystycznego Polaka przekroczy 4 tys. zł. W 2029 r. przeciętny emeryt powinien otrzymywać od państwa już ponad 5 tys. zł, a bariera 6 tys. zł powinna zostać przebita w 2035 r.
Adam Sieńko, dziennikarz WP Finanse i money.pl