27-08-2013 08:34

DEBICA - Raport półroczny SA-P 2013


WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł	w tys. EUR
półrocze / 2013	półrocze / 2012	półrocze / 2013	półrocze / 2012
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 018 929	1 158 218	241 796	274 160
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	41 657	42 400	9 885	10 036
Zysk (strata) brutto	45 821	46 735	10 874	11 063
Zysk (strata) netto	51 213	37 085	12 153	8 778
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	20 803	207 055	4 937	49 012
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-95 709	-30 800	-22 712	-7 291
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 410	-31 610	-335	-7 482
Przepływy pieniężne netto, razem	-76 316	144 645	-18 110	34 239
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	1 483 206	1 391 969	342 605	340 485
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	612 402	525 724	141 459	128 595
Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	1 148	1 647	265	403
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	529 588	439 479	122 329	107 499
Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	870 804	866 245	201 147	211 889
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	110 422	110 422	25 506	27 010
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	13 802 750	13 802 750	13 802 750	13 802 750
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	3,71	2,69	0,88	0,64
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	3,71	2,69	0,88	0,64
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	63,09	62,76	14,57	15,35
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	63,09	62,76	14,57	15,35
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	3,38	3,29	0,78	0,78



Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

WYBRANE DANE FINANSOWE
STRONA TYTUŁOWA
KOREKTA RAPORTU
RAPORT ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
BILANS
POZYCJE POZABILANSOWE
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
INFORMACJA DODATKOWA

	FALSE	skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
				Raport półroczny SA-P	2013
	(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. ? Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.)
	(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego	2013	obejmujące okres	od 2013-01-01 do 2013-06-30
	oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego	2012	obejmujące okres	od 2012-01-01 do 2012-06-30
							data przekazania:	2013-08-27
		FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA
		(pełna nazwa emitenta)
		DEBICA		Motoryzacyjny (mot)
		(skrócona nazwa emitenta)		(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
		39-200		Dębica
		(kod pocztowy)	(miejscowość)
		ul. 1 Maja		1
		(ulica)		(numer)
		(014) 670-28-31		014 670-09-57
		(telefon)		(fax)
				www.debica.com.pl
		(e-mail)		(www)
		872-000-34-04		850004505
		(NIP)		(REGON)
	PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.
	(podmiot uprawniony do badania)
	Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):
	TRUE	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego albo
	FALSE	Opinię podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym półrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym / półrocznym sprawozdaniu finansowym
	TRUE	Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
	TRUE	Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
	TRUE	Półroczne sprawozdanie finansowe		TRUE	w wersji skróconej	FALSE	w wersji pełnej
		TRUE	Bilans	TRUE	Rachunek przepływów pieniężnych
		TRUE	Rachunek zysków i strat	TRUE	Informacja dodatkowa
		TRUE	Zestawienie zmian w kapitale własnym
	TRUE	Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)


INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU
Skorygowany raportem bieżącym nr		z dnia	o treści:



Plik	Opis

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO / PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ALBO OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM PÓŁROCZNYM SKRÓCONYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM / PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM | | |
| | | | |
| | Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego obejmującego okres od 1 stycznia 2013 r. do 30 czerwca 2013 r. Dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. Przeprowadziliśmy przegląd załączonego skróconego półrocznego sprawozdania finansowego Spółki Firma Oponiarska Dębica S.A. (zwanej dalej „Spółką”) z siedzibą w Dębicy przy ulicy 1 Maja 1, na które składają się bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2013 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych sporządzone za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2013 r. oraz skrócone dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami skróconego półrocznego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było przedstawienie raportu o tym skróconym półrocznym sprawozdaniu na podstawie dokonanego przeglądu. Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do postanowień ustawy z dnia 29 września 1994 r.
o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2013 r., poz. 330) oraz krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Standardy nakładają na nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że skrócone półroczne sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości. Przegląd przeprowadziliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe, a także wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa i osób odpowiedzialnych za finanse i rachunkowość Spółki. Zakres i metoda przeglądu skróconego półrocznego sprawozdania finansowego istotnie różni się od zakresu badania stanowiącego podstawę do wyrażenia opinii o zgodności sprawozdania finansowego z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz o jego rzetelności i jasności, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu. Na podstawie przeprowadzonego przeglądu nie zidentyfikowaliśmy
niczego, co pozwoliłoby stwierdzić, że załączone skrócone półroczne sprawozdanie finansowe nie jest zgodne z wymagającymi zastosowania zasadami rachunkowości określonymi w Ustawie o rachunkowości i przepisach na jej podstawie wydanych, oraz przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2013 r., poz. 330). Przeprowadzający przegląd w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o., spółki wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 144: Michał Mastalerz Kluczowy Biegły Rewident Numer ewidencyjny 90074 Kraków, 26 sierpnia 2013 r. | | |
| | | | |
| | Plik | Opis | |
| | | | |
| | | | |


	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.

	Plik	Opis


	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Zarząd oświadcza, ze podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego przeglądu spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z przepisami prawa krajowego i normami zawodowymi.

	Plik	Opis


PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2013-08-26	Jacek Pryczek	Prezes Zarządu - Dyrektor Generalny
2013-08-26	Leszek Cichocki	Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) | | |
| | | | |
| | Półroczne sprawozdanie Zarządu z działalności T.C. Dębica S.A. za I półrocze 2013 r. (zgodnie z § 87 ust. 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) Na podstawie paragrafu 89 ust. 1 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami praw państwa niebędącego państwem członkowskim. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Raport półroczny 2013 został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (Dz. U. z 2013 r., poz. 330) oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w
stosunku do opisanych w raporcie rocznym SA-R 2012 za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2012 r. Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 czerwca 2013 r. (1 EUR = 4,3292 złotych), na dzień 31 grudnia 2012 r. (1 EUR = 4,0882 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za pierwsze półrocze 2013 r. wynosi 4,2140 złotych za 1 EUR, a do wyliczeń za pierwsze półrocze 2012 r. wynosi 4,2246 złotych za 1 EUR. Zysk netto w bilansie za pierwsze półrocze 2013 r., wyliczony kursem na koniec czerwca 2013 r. wyniósł 11 830 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami wyniósł 12 153 tys. EUR. Różnice kursowe powstałe
z przeliczenia wyniku finansowego za pierwsze półrocze 2013 r. wyniosły 323 tys. EUR. III. Wyniki finansowe za pierwsze półrocze 2013 r. W pierwszym półroczu 2013 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 019 mln złotych, o 12,0 proc. niższe niż w pierwszym półroczu roku ubiegłego. W warunkach porównywalnych, tj. uwzględniając jednorazową sprzedaż zapasów opon marek innych niż Dębica w kwocie 155,1 mln zł, która miała miejsce w pierwszym kwartale roku ubiegłego - przychody ze sprzedaży za pierwsze półrocze 2013 r. są wyższe 1,6 proc. r/r. i odzwierciedlają ożywienie rynku w drugim kwartale 2013 r. Za sam drugi kwartał odnotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 11,4 proc. r/r. Zysk netto za pierwsze półrocze 2013 r. wyniósł 51,2 mln zł, to jest o 38,1 proc. więcej niż za pierwsze półrocze roku ubiegłego, głównie z uwagi na fakt iż Spółka rozpoczęła wykorzystywanie ulgi w podatku dochodowym w związku z działalnością Specjalnej Strefy Ekonomicznej. Sprzedaż do podmiotów z
grupy Goodyear wyniosła 901 mln zł, tj. o 11,8 proc. mniej niż w analogicznym półroczu roku ubiegłego, ale w warunkach porównywalnych sprzedaż wzrosła o 3,9 proc. r/r. Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych to 118 mln zł o 13,4 proc. mniej r/r. W samym drugim kwartale 2013 r. odnotowano czteroprocentowy wzrost sprzedaży. Sprzedaż do podmiotów powiązanych w pierwszym półroczu 2013 r. stanowiła 88,4 proc. sprzedaży ogółem wobec 88,2 proc. w 1 półroczu 2012 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 62,8 mln zł, marża tego zysku w relacji do przychodów wzrosła z 6,7 proc. do 7,0 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 21,6 mln i marża na tym poziomie zysku obniżyła się z 19,6 proc. do 18,3 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwsze półrocze 2013 r. wyniósł 84,4 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 8,3 proc. Zysk brutto ze sprzedaży w pierwszym półroczu 2012 r. wyniósł 94,7 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 8,2 proc.
Wzrost marży zysku brutto ze sprzedaży był możliwy dzięki zwiększeniu efektywności kosztów produkcji. Jednostkowe koszty produkcji zostały zmniejszone o 9,3 proc. Spadek nastąpił głównie w kosztach materiałów dzięki obniżce cen surowców. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 41,4 mln zł, o 3,5 mln zł mniej niż w pierwszym półroczu 2012 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,1 proc. wobec 3,9 proc. w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł minus 1,3 mln zł i był lepszy o 6,1 mln zł niż w pierwszym półroczu 2012 r., głównie z powodu niewykorzystanych zdolności produkcyjnych, które nie wystąpiły w 2013 r., a ich koszt w pierwszym półroczu 2012 r. wyniósł 6,4 mln zł. Koszt aktualizacji niefinansowych aktywów trwałych jest wyższy o 0,8 mln zł natomiast koszty złych długów są niższe o 0,9 mln zł. Inne pozostałe koszty operacyjne są wyższe o 0,4 mln zł. Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 41,7 mln zł, tj. o 0,7 mln zł mniej r/r, ale
marża na tym poziomie w relacji do przychodów zwiększyła się do 4,1 proc. wobec 3,7 proc w pierwszym półroczu roku ubiegłego. Działalność finansowa przyniosła przychód 4,2 mln zł, o 0,1 mln zł niższy niż w analogicznym półroczu roku 2012. Różnice kursowe wygenerowały przychód 4,6 mln zł, o 3,2 mln zł wyższy niż w analogicznym półroczu poprzedniego roku, natomiast nie wystąpiły przychody z tytułu aktualizacji wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, które w pierwszym półroczu roku ubiegłego wyniosły 5,0 mln złotych. Lepszy wynik uzyskano z odsetek od wolnych środków pieniężnych oraz mniej wydatkowano na odsetki od kredytu i dyskonto weksli odpowiednio o 0,2 mln zł i 1,5 mln zł. Z tytułu odsetek od wolnych środków pieniężnych uzyskano przychód 1,5 mln zł. Odsetki od zewnętrznych źródeł finansowania wyniosły 1,7 mln zł. Koszty pozostałych odsetek wyniosły 0,1 mln zł. Od końca maja 2012 r. Spółka nie posiada umów długoterminowych w walutach obcych dla których był rozpoznawany wbudowany instrument pochodny
jakim jest kurs walut obcych, w związku z czym brak jest salda należności oraz zobowiązań z tego tytułu. Zysk brutto za pierwsze półrocze 2013 r. wyniósł 45,8 mln zł o 2,0 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0,6 mln zł, ponieważ Spółka rozliczyła ulgę w podatku dochodowym w kwocie 14,5 mln zł, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła minus 6,0 mln zł, a łączny podatek dochodowy minus 5,4 mln zł. Zysk netto za pierwsze półrocze 2013 r. wyniósł 51,2 mln zł, o 38,1 proc. więcej niż za pierwsze półrocze roku ubiegłego. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem nr 134/ARP/2008 z dnia 27 luty 2008 r. na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 42,6% zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE
. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od 2013 r. jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku 2017. Kwota niewykorzystanej ulgi podatkowej na dzień 30 czerwca 2013 r. wynosi 92 532 880,88 zł w wartości nominalnej oraz 73 632 562,61 zł w wartości zdyskontowanej. Na dzień 30 czerwca 2013 r. Spółka wykorzystała przysługującą jej ulgę w kwocie nominalnej 14 543 427,86 zł. Na chwilę obecną w ocenie Zarządu , nie istnieje ryzyko braku możliwości wykorzystania przez Spółkę przyznanego limitu. Korzystanie z tej ulgi jest uwarunkowane przestrzeganiem warunków zawartych w ww. zezwoleniu oraz przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Nieistotne z punktu widzenia wyniku finansowego nieprawidłowości w przestrzeganiu warunków zawartych ww. zezwoleniu oraz przepisach podatkowych mogłyby skutkować odebraniem tych ulg i nałożeniem na Spółkę wymogu zapłacenia podatków, z których poprzednio była zwolniona w związku
z korzystaniem z ulg. Ponadto Spółka obciążona byłaby odsetkami karnymi za okres wykorzystywania ulgi do dnia zapłaty podatku. Władze podatkowe mogą przeprowadzić kontrolę ksiąg rachunkowych i rozliczeń podatkowych w ciągu pięciu lat od zakończenia roku, w którym złożono deklaracje podatkowe i obciążyć Spółkę dodatkowym wymiarem podatku wraz z karami i odsetkami. W opinii Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na możliwość powstania istotnych zobowiązań z tego tytułu. Na koniec czerwca 2013 r. rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 795,1 mln zł i wzrosły o 39,5 mln zł w ciągu pierwszego półrocza 2013 r. w związku z realizowanymi inwestycjami. Nakłady inwestycyjne wyniosły 78,4 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 37,3 mln zł. Likwidacje zmniejszyły rzeczowy majątek trwały o 1,6 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 18,0 mln zł i wzrosły o 8,2 mln zł w związku ze zmianą opodatkowania niezapłaconych zobowiązań o wydłużonym terminie wymagalności. Aktywa obrotowe wyniosły
669,8 mln zł i zwiększyły się o 43,5 mln złotych w porównaniu do 31 grudnia 2012 r. Należności krótkoterminowe wyniosły 415,1mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza 2013 r. o 91,7 mln zł co wynika ze zwiększonej sprzedaży opon w drugim kwartale. Zapasy zostały obniżone o 4,6 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 139,1mln zł i zmniejszyły się w ciągu pierwszego półrocza 2013 r. o 45,7 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 75,1 mln złotych, a pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe (weksle otrzymane od klientów) wzrosły o 29,4 mln złotych. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 2,1 mln zł w tym o 1,9 mln zł z tytułu funduszu socjalnego. Łącznie aktywa Spółki wzrosły o 91,2 mln złotych w porównaniu do 31 grudnia 2012 r. Na koniec czerwca 2013 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 612,4 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego półrocza o 86,7 mln zł. Rezerwy na zobowiązania obniżyły się o 2,9 mln zł. Z tytułu świadczeń pracowniczych obniżyły
się o 5,0 mln zł w związku z wypłatą nagrody rocznej, wzrosły o 2,2 mln zł z tytułu podatku odroczonego. Długoterminowe zobowiązania z tytułu rat leasingowych obniżyły się o 0,5 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 60,3 mln zł, w tym o 35,6 mln zł z tytułu dywidendy. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek wzrosły o 30,2 mln zł. O 20,9 mln zł wzrosły zobowiązania z tytułu VAT i zobowiązania z tytułu dywidendy wzrosły o 11,0 mln zł. Pozostałe zobowiązania zostały obniżone o 1,7mln zł a fundusz socjalny o 0,4 mln zł. Na koniec czerwca 2013 r. kapitał własny wynosił 870,8 mln zł i zwiększył się w ciągu pierwszego półrocza 2013 r. o 4,6 mln zł, albowiem dywidenda do wypłaty za rok 2012 wynosi 46,7 mln zł, a zysk netto za I półrocze 2013 r. 51,2 mln zł. W pierwszym półroczu 2013 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 20,8 mln złotych. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 88,5 mln zł dodatnich przepływów, a zwiększenie kapitału
pracującego 52,8 mln zł ujemnych przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 13,3 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły wygenerowały 1,6 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 95,7 mln zł. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,4 mln zł. Na zapłatę odsetek przeznaczono 0,3 mln zł, a na spłatę rat leasingowych 1,1 mln zł. Przepływy pieniężne netto za pierwsze półrocze 2013 r. wyniosły minus 76,3 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu pierwszego półrocza 2013 r. o 75,1 mln złotych, z 184,3 mln na koniec roku 2012 do 109,2 mln złotych na koniec czerwca 2013 roku. IV. Zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w drugim półroczu 2013 r.: -zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;-ceny surowców na rynkach światowych;-sytuacja na
światowych rynkach finansowych. V. Pozostałe informacje 1. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów W pierwszym półroczu 2013 r. TC Dębica S.A dokonała odpisów aktualizujących wartość składników majątkowych w wysokości 934 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły: a/ zapasów wyrobów 533 tys. złb/ zapasów surowców i materiałów 401 tys. złRazem 934 tys. zł Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych nie wystąpiły. 2. Sezonowość, cykliczność działalności Nie występuje. 3. Emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości dłużnych lub kapitałowych papierów wartościowych. 4. Dywidenda Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 7 czerwca 2013, zadecydowało aby 50% zysku za 2012 r., tj. kwotę 46 653 mln złotych, przeznaczyć
na dywidendę dla akcjonariuszy, po 3,38 złotych na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2012 mają osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 30 sierpnia 2013 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 18 grudnia 2013 r. 5. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 6. Skutki zmian w strukturze jednostki W pierwszym półroczu 2013 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki.7. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych Nie występują. 8. Grupa kapitałowa emitenta Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2013. 10. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej
liczby głosów na walnym zgromadzeniu Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za pierwsze półrocze 2013 r.: 1) akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA był Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający łącznie 10.546.155 akcji Spółki stanowiących około 76,406% kapitału zakładowego Spółki przyznające prawo do 10.546.155 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 76,406% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, z czego: (I) bezpośrednio posiada 9.117.040 akcji Spółki stanowiących około 66,052% kapitału zakładowego Spółki, przyznające 9.117.040 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 66,052% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki; (II) pośrednio, za pośrednictwem Goodyear Holding Poland Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, posiada 1.429.115 akcji Spółki, stanowiących około 10,354% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do wykonywania
1.429.115 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 10,354% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki – zgodnie z informacją otrzymaną przez Spółkę i przekazaną do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 32/2012 z dnia 21 grudnia 2012 r. Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. Zgodnie z informacją otrzymaną przez Spółkę w dniu 15 marca 2013 r. od Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego PZU S.A., występującego w imieniu Otwartego Funduszu Emerytalnego PZU „Złota Jesień”, podaną do publicznej wiadomości raportem bieżącym RB 3/2013 z dnia 15 marca 2013 r., liczba akcji posiadanych przez Fundusz stanowi mniej niż 5% głosów na WZA Spółki. Ponadto podano, że przed ogłoszeniem liczba posiadanych akcji i głosów wynosiła 781 077, a procentowy udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów - 5,66. Liczba posiadanych akcji i głosów po ogłoszeniu wynosiła 631 077, a procentowy udział w kapitale
zakładowym i w ogólnej liczbie głosów - 4,57. 11. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcji) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Jacek Pryczek - Prezes Zarządu - 1 akcjaStanisław Cieszkowski – Członek Zarządu – 420 akcji Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 12. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych Nie wystąpiły. 13. Informacje o zawarciu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych, przekraczających 500 tys. EUR Nie wystąpiły. 14. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym Nie wystąpiły. 15. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej 15.1 Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych Nie wystąpiły. 15.2 Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Nie wystąpiły. _____________ ____________________________ ___________Dębica 26 sierpnia 2013 r. | | |
| | | | |
| | Plik | Opis | |
| | | | |
| | | | |


BILANS
	Noty	w tys.	zł
półrocze / 2013	2012	półrocze / 2012
AKTYWA
Aktywa trwałe		813 382	765 669	674 106
Wartości niematerialne i prawne, w tym:		67	76	27
wartość firmy
Rzeczowe aktywa trwałe		795 149	755 675	663 462
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe		144	144	144
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe		144	144	144
w jednostkach powiązanych, w tym:
udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
w pozostałych jednostkach		144	144	144
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		18 022	9 774	10 473
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		18 022	9 774	10 473
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe		669 824	626 300	714 021
Zapasy		113 116	117 687	143 081
Należności krótkoterminowe		415 090	323 388	338 898
Od jednostek powiązanych		366 954	281 842	284 903
Od pozostałych jednostek		48 136	41 546	53 995
Inwestycje krótkoterminowe		139 077	184 772	229 339
Krótkoterminowe aktywa finansowe		139 077	184 772	229 339
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach		29 855	445	26 434
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		109 222	184 327	202 905
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe		2 541	453	2 703
A k t y w a r a z e m		1 483 206	1 391 969	1 388 127
PASYWA
Kapitał własny		870 804	866 245	809 904
Kapitał zakładowy		110 422	110 422	110 422
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
Kapitał zapasowy		320 772	320 041	319 713
Kapitał z aktualizacji wyceny		71 786	72 517	72 845
Pozostałe kapitały rezerwowe		316 611	269 839	269 839
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto		51 213	93 426	37 085
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		612 402	525 724	578 223
Rezerwy na zobowiązania		81 666	84 598	79 424
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		58 691	56 492	55 502
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		22 842	27 878	23 785
długoterminowa		6 894	6 894	8 189
krótkoterminowa		15 948	20 984	15 596
Pozostałe rezerwy		133	228	137
długoterminowe		133	124	137
krótkoterminowe			104
Zobowiązania długoterminowe		1 148	1 647	1 583
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek		1 148	1 647	1 583
Zobowiązania krótkoterminowe		529 588	439 479	497 216
Wobec jednostek powiązanych		158 356	98 036	137 991
Wobec pozostałych jednostek		370 205	340 052	355 610
Fundusze specjalne		1 027	1 391	3 615
Rozliczenia międzyokresowe		0	0	0
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe		0	0	0
długoterminowe			0
krótkoterminowe			0
P a s y w a r a z e m		1 483 206	1 391 969	1 388 127

Wartość księgowa		856 262	866 245	809 904
Liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750	13 802 750
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		62,04	62,76	58,68
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750	13 802 750
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		62,04	62,76	58,68



Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności. Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu. Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą


POZYCJE POZABILANSOWE
	Noty	w tys.	zł
półrocze / 2013	2012	półrocze / 2012
Należności warunkowe
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Od pozostałych jednostek (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń

Zobowiązania warunkowe
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń

Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
udzielonych gwarancji i poręczeń

Inne (z tytułu)		16 627	18 420	19 311

zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu		11 975	12 920	13 865
zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości		4 652	5 500	5 446
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		16 627	18 420	19 311


RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
	Noty	w tys.	zł
półrocze / 2013	półrocze / 2012
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		1 018 929	1 158 218
od jednostek powiązanych		900 873	1 021 851
Przychody netto ze sprzedaży produktów		973 789	1 120 042
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów		45 140	38 176
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		934 567	1 063 553
jednostkom powiązanym		838 074	953 884
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów		887 590	1 028 723
Wartość sprzedanych towarów i materiałów		46 977	34 830
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		84 362	94 665
Koszty sprzedaży		16 757	18 404
Koszty ogólnego zarządu		24 671	26 490
Zysk (strata) ze sprzedaży		42 934	49 771
Pozostałe przychody operacyjne		1 073	470
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		290	16
Dotacje
Inne przychody operacyjne		783	454
Pozostałe koszty operacyjne		2 350	7 841
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		934	166
Inne koszty operacyjne		1 416	7 675
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		41 657	42 400
Przychody finansowe		6 079	7 724
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:		1 526	1 347
od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne		4 553	6 377
Koszty finansowe		1 915	3 389
Odsetki w tym:		1 915	3 389
dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Zysk (strata) z działalności gospodarczej		45 821	46 735
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto		45 821	46 735
Podatek dochodowy		-5 392	9 650
część bieżąca		657	3 227
część odroczona		-6 049	6 423
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Zysk (strata) netto		51 213	37 085

Zysk (strata) netto (zannualizowany)		107 554	84 817
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		7,79	6,14
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		7,79	6,14



Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR


ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	w tys.	zł
półrocze / 2013	2012	półrocze / 2012
Kapitał własny na początek okresu (BO)	866 245	818 230	818 230
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	866 245	818 230	818 230
Kapitał zakładowy na początek okresu	110 422	110 422	110 422
Zmiany kapitału zakładowego
zwiększenia (z tytułu)
emisji akcji (wydania udziałów)

zmniejszenia (z tytułu)
umorzenia akcji (udziałów)

Kapitał zakładowy na koniec okresu	110 422	110 422	110 422
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
Akcje (udziały) własne na początek okresu
Zmiany akcji (udziałów) własnych
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)

Akcje (udziały) własne na koniec okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu	320 041	319 618	319 618
Zmiany kapitału zapasowego	731	423	95
zwiększenia (z tytułu)	731	423	95
emisji akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	731	423	95
zmniejszenia (z tytułu)
pokrycia straty

Kapitał zapasowy na koniec okresu	320 772	320 041	319 713
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	72 517	72 940	72 940
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-731	-423	-95
zwiększenia (z tytułu)

zmniejszenia (z tytułu)	731	423	95
zbycia środków trwałych
przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	731	423	95
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	71 786	72 517	72 845
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	269 839	224 455	224 455
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	46 772	45 384	45 384
zwiększenia (z tytułu)	46 772	45 384	45 384
przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy		45 384	45 384
przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	46 772
zmniejszenia (z tytułu)

Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	316 611	269 839	269 839
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	93 426	90 795	90 795
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	93 426	90 795	90 795
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	93 426	90 795	90 795
zwiększenia (z tytułu)
podziału zysku z lat ubiegłych

zmniejszenia (z tytułu)	93 426	90 795	90 795
dywidenda dla akcjonariuszy	46 654	45 411	45 411
przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy		45 384	45 384
przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	46 772
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
zwiększenia (z tytułu)
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

zmniejszenia (z tytułu)

Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
Wynik netto	51 213	93 426	37 085
zysk netto	51 213	93 426	37 085
strata netto
odpisy z zysku
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	870 804	866 245	809 904
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	870 804	866 245	809 904

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | | | |
| | | w tys. | zł | |
| | półrocze / 2013 | półrocze / 2012 | | |
| | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | | | |
| | (metoda bezpośrednia) | | | |
| | Wpływy | | | |
| | Sprzedaż | | | |
| | Inne wpływy z działalności operacyjnej | | | |
| | Wydatki | | | |
| | Dostawy i usługi | | | |
| | Wynagrodzenia netto | | | |
| | Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | | | |
| | Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | | | |
| | Inne wydatki operacyjne | | | |
| | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia | | | |
| | (metoda pośrednia) | | | |
| | Zysk (strata) netto | 51 213 | 37 085 | |
| | Korekty razem | -30 410 | 169 970 | |
| | Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | | | |
| | Amortyzacja | 37 319 | 35 711 | |
| | (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -1 211 | 162 | |
| | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 338 | 560 | |
| | (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -782 | 233 | |
| | Zmiana stanu rezerw | -2 932 | -7 083 | |
| | Zmiana stanu zapasów | 4 571 | 143 137 | |
| | Zmiana stanu należności | -121 112 | 78 454 | |
| | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 63 735 | -79 208 | |
| | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -10 336 | 2 991 | |
| | Inne korekty | 0 | -4 987 | |
| | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | 20 803 | 207 055 | |
| | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | | | |
| | Wpływy | 2 805 | 17 | |
| | Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2 805 | 17 | |
| | Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | | | |
| | Z aktywów finansowych, w tym: | 0 | 0 | |
| | w jednostkach powiązanych | | | |
| | zbycie aktywów finansowych | | | |
| | dywidendy i udziały w zyskach | | | |
| | spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | | | |
| | odsetki | | | |
| | inne wpływy z aktywów finansowych | | | |
| | w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | |
| | zbycie aktywów finansowych | | | |
| | dywidendy i udziały w zyskach | | | |
| | spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | | | |
| | odsetki | 0 | 0 | |
| | inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | |
| | Inne wpływy inwestycyjne | | | |
| | Wydatki | 98 514 | 30 817 | |
| | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 98 514 | 30 817 | |
| | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | | | |
| | Na aktywa finansowe, w tym: | 0 | 0 | |
| | w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | |
| | nabycie aktywów finansowych | | | |
| | udzielone pożyczki długoterminowe | | | |
| | w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | |
| | nabycie aktywów finansowych | | | |
| | udzielone pożyczki długoterminowe | | | |
| | Inne wydatki inwestycyjne | | | |
| | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -95 709 | -30 800 | |
| | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | | | |
| | Wpływy | 0 | 0 | |
| | Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | | | |
| | Kredyty i pożyczki | | | |
| | Emisja dłużnych papierów wartościowych | | | |
| | Inne wpływy finansowe | | | |
| | Wydatki | 1 410 | 31 610 | |
| | Nabycie akcji (udziałów) własnych | | | |
| | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | | | |
| | Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | | | |
| | Spłaty kredytów i pożyczek | 0 | 29 908 | |
| | Wykup dłużnych papierów wartościowych | | | |
| | Z tytułu innych zobowiązań finansowych | | | |
| | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 072 | 1 142 | |
| | Odsetki | 338 | 560 | |
| | Inne wydatki finansowe | | | |
| | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -1 410 | -31 610 | |
| | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -76 316 | 144 645 | |
| | Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -75 105 | 144 483 | |
| | zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 1 211 | -162 | |
| | Środki pieniężne na początek okresu | 184 603 | 58 259 | |
| | Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 108 287 | 202 904 | |
| | o ograniczonej możliwości dysponowania | 1 030 | 3 616 | |
| | | | | |
| | 1. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami: a) stanu należności oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półr. 2013 I półr. 2012 zmiana bilansowa -91 702 104 888zmiana stanu weksli -29 410 -26 434z terminem wykupu powyżej 3 m-cy(w bilansie prezentowane w pozycjiKrótkoterminowe aktywa finansowe) W rachunku przepływów pieniężnych -121 112 78 454 b) stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: I półr. 2013 I półr. 2012 zmiana bilansowa 90 109 -46 383 Korekty:zmiana stanu zobowiązań z tytułu kredytu 0 29 908zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ.trw. w budowie 20 111 -17 957zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego 168 56.zmiana stanu zobowiązań z tytułu dywidendy -46 653 -45 411zmiana stanu zobowiązań krótk. z tytułuwyceny wbudowanych instrumentów pochodnych 579 Korekty razem -26 374 -32 825 W rachunku przepływów pieniężnych 63 735 -79 208 2. W pozycji "Inne korekty " (działalność
operacyjna) wykazana została:- wycena instrumentów pochodnych w kwocie -4 987 tys. zł -dotyczy I półrocza 2012 r. | | | |
| | | | | |
| | Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody) Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności | | | |
| | | | | |


	INFORMACJA DODATKOWA

	Informacje dodatkowe w zakresie określonym w paragrafie 89 ust. 1 pkt 2a Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. zostały zawarte w Półrocznym sprawozdaniu Zarządu z działalności T.C. Debica S.A. za pierwsze półrocze 2013 r.

	Plik	Opis

Oceń jakość naszego artykułu:

Twoja opinia pozwala nam tworzyć lepsze treści.

WP Finanse na:

Instagramie

👍Lubię to!

Komentarze

Trwa ładowanie