INVESTOR GOLD FIZ - Informacja o błędnej wycenie wartości aktywów netto funduszu przypadającej na...

| | TREŚĆ RAPORTU: | | |
| --- | --- | --- | --- |
| | Data błędnej wyceny | 2010-05-31 | |
| | Waluta | PLN | |
| | Wartość błędnie wycenionych aktywów nettofunduszu przypadających na certyfikat inwestycyjny | 2 035,40 | |
| | Wartość prawidłowo wycenionych aktywównetto funduszu przypadających na certyfikat inwestycyjny | 2 035,40 | |
| | Przyczyny powstania błędu w wycenie | Błąd w wycenie aktywów netto funduszu przypadających na certyfikat inwestycyjny powstał w wyniku błędnego ujęcia w księgach rachunkowych Funduszu liczby akcji Silver Fields Inc. Zgodnie z posiadanym przez Fundusz odcinkiem zbiorowym akcji przechowywanym w formie materialnej w depozycie prowadzonym przez ING Bank Śląski S.A., Fundusz posiadał 500.000 akcji Silver Fields Inc. i w/w akcje były ujmowane w księgach rachunkowych Funduszu w tej liczbie. W dniu 24 lutego 2011 r. Fundusz otrzymał informację z ING Bank Śląski S.A. o "corporate action" na akcjach Silver Fields Inc, poprzez połączenie akcji Silver Fields Inc w stosunku 1:10 (Reverse Stock Split/Change in). Niepełny charakter przekazanej przez ING Bank Śląski S.A. informacji (brak daty połączenia akcji) skutkował podjęciem przez Towarzystwo dalszych działań zmierzających do ustalenia szczegółów zdarzenia zaraportowanego przez ING Bank Śląski S.A. W wyniku tych działań Towarzystwo ustaliło, iż połączenie akcji
Silver Fields Inc nastąpiło w dniu 7 maja 2010 r. Wobec powyższych faktów Towarzystwo uznało, iż Fundusz powinien ujmować w swoich księgach rachunkowych, począwszy od dnia 7 maja 2010 r., 50.000 akcji Silver Fields Inc, a nie jak było dotychczas ujmowane 500.000 akcji. | |
| | Sposób rozliczenia skutków błędu zuczestnikami funduszu, od których fundusz wykupił certyfikatyinwestycyjne po niewłaściwie wyliczonej wartości aktywów nettoprzypadającej na certyfikat inwestycyjny | Po przeanalizowaniu wszystkich możliwych następstw błędnej wyceny aktywów netto Funduszu oraz ich skutków dla uczestników Funduszu, w dniu 28 lutego 2011 r. Zarząd Towarzystwa podjął decyzję o pokryciu różnicy, powstałej w Dniach Wyceny Funduszu począwszy od dnia 7 maja 2010 r., pomiędzy wyceną akcji Silver Field Inc nie uwzględniającą zdarzenia połączenia w/w akcji a wyceną z uwzględnieniem tego zdarzenia, w ten sposób, iż w każdym Dniu Wyceny począwszy od dnia 7 maja 2010 roku Funduszowi przysługuje należność od Towarzystwa w wysokości w/w różnicy. Towarzystwo, do dnia 5 marca 2011 roku, dokona spłaty należności na rzecz Funduszu w kwocie wynikającej z w/w różnicy w wycenie akcji Silver Field Inc znajdujących się w portfelu inwestycyjnymFunduszu wg stanu wynikającego z wyceny Wartości Aktywów Netto oraz
Wartości Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny na dzień 31 stycznia 2011 roku, tj. w kwocie 165.400,65 zł. Decyzja Towarzystwa podyktowana jest chęcią jak najlepszej ochrony interesów uczetsników Funduszu. Ponadto w wyniku podjętych przez Towarzystwo działań, zdaniem Towarzystwa nie powstaje konieczność dokonania korekty Wartości Aktywów Netto Funduszu oraz Wartości Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny. | |

TREŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
KOREKTA RAPORTU
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT

| | FALSE | korekta | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | | | | | | | | | | | |
| | | | | | Raport bieżący nr | 40 | / | 2011 | | | | |
| | | | | | (kolejny numer raportu / rok) | | | | | | | |
| | Temat raportu: | Informacja o błędnej wycenie wartości aktywów netto funduszu przypadającej na certyfikat inwestycyjny | | | | | | | | | | |
| | Podstawa prawna: | § 42 ust. 1pkt 10 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2009 r. Nr 33, poz. 259) | | | | | | | | | | |
| | Data przekazania: | 2011-03-03 | | | | | | | | | | |
| | | INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY | | | | | | | | | | |
| | | (pełna nazwa funduszu) | | | | | | | | | | |
| | | INVESTOR GOLD FIZ | | Investors Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna | | | | | | | | |
| | | (skrócona nazwa funduszu) | | (nazwa towarzystwa) | | | | | | | | |
| | | 00-640 | | WARSZAWA | | | | | | | | |
| | | (kod pocztowy)
| | (miejscowość) | | | | | | | | |
| | | MOKOTOWSKA | | 1 | | | | | | | | |
| | | (ulica) | | ( numer) | | | | | | | | |
| | | 22 378 91 00 | | 22 378 91 01 | | office@investors.pl | | | | | | |
| | | (telefon) | | (fax) | | (e-mail) | | | | | | |
| | | 1070005256 | | 140716572 | | www.investors.pl | | | | | | |
| | | (NIP)
| | (REGON) | | (WWW) | | | | | | |

TREŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
KOREKTA RAPORTU
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT

TREŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
KOREKTA RAPORTU
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT

TREŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
KOREKTA RAPORTU
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT