Pamiętaj o tej uldze. Skarbówka zwróci nawet do 5 tys. zł
Koniec roku to ostatni moment na zapewnienie sobie ulgi podatkowej. Można to zrobić m.in. poprzez wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). Zasilenie IKZE do końca grudnia może przynieść zwrot podatku w wysokości nawet 5 tys. zł.
Ostatnie tygodnie na to, by obniżyć dochód za 2025 r. 
IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to specjalne konto emerytalne, które pozwala dobrowolnie odkładać z myślą o przyszłości, a jednocześnie korzystać z bieżących ulg podatkowych. To rozwiązanie znajdujące się w tzw. III filarze systemu emerytalnego. Jest dodatkowym, nierządowym i dobrowolnym sposobem gromadzenia środków na przyszłość.
Stworzył ogromną firmę. Szczerze radzi: "Nie słuchaj klientów"
Skarbówka zwraca nawet 5 tys. zł
Jak informuje Business Insider, największą zaletą IKZE – poza dodatkowymi oszczędnościami – jest możliwość obniżenia podatku dochodowego. Odczujemy to przy rozliczeniu PIT za dany rok, którego termin mija z końcem kwietnia 2025 r.
Aby skorzystać z ulgi, wystarczy uwzględnić wpłaty na IKZE podczas wypełniania zeznania rocznego. Po obliczeniu dochodu do opodatkowania możemy odjąć kwotę wpłat na konto i dopiero od zmniejszonej podstawy naliczyć podatek.
Przykładowo, osoba, która w ciągu roku uzyskała dochód w wysokości 50 tys. zł i wpłaciła 5 tys. zł na IKZE, obniży swoją podstawę opodatkowania do 45 tys. zł. Przy stawce podatku 12 proc. zapłaci więc 5,4 tys. zł zamiast 6 tys. zł. Zyska zatem 600 zł.
Jeśli jednak dochód wyniósł 150 tys. zł, czyli objęty był 32-proc. stawką podatkową, korzyść z tej samej wpłaty wzrasta do 1,6 tys. zł. Im wyższy dochód i większa wpłata, tym większy zysk podatkowy, podaje Business Insider.
Obowiązują limity
W 2025 r. obowiązują limity wpłat ustalone przez Ministerstwo Rodziny i Polityki Społecznej. Dla osób zatrudnionych na etacie maksymalna kwota wynosi 10 407,60 zł, a dla przedsiębiorców – 15 611,40 zł. Limit można wykorzystać w całości lub wpłacać środki stopniowo w ciągu roku.
Dzięki temu przy maksymalnej wpłacie przedsiębiorca z wysokimi dochodami może zyskać nawet około 5 tys. zł, a pracownik etatowy – ok. 3,3 tys. zł w niższym podatku lub wyższym zwrocie.
Rachunek IKZE można otworzyć w różnych instytucjach finansowych. Konta tego typu prowadzą zarówno banki, jak i towarzystwa ubezpieczeniowe oraz domy maklerskie. Każda z tych instytucji oferuje nieco inne warunki gromadzenia środków, ale podstawowe zasady działania IKZE pozostają takie same.
Źródło: Business Insider
