01-04-2015 17:08

PKO STRATEGII OBLIGACYJNYCH FIZ - ...

PKO STRATEGII OBLIGACYJNYCH FIZ -

Raport roczny FIZ-R-E

2014


WYBRANE DANE FINANSOWE	31.12.2014	poz. I.-IX. w tys. EUR, poz. XI.-XII. w EUR

Przychody z lokat	13 008	3 106
Koszty funduszu netto	9 635	2 301
Przychody z lokat netto	3 373	806
Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat	-2 499	-597
Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat	5 948	1 420
Wynik z operacji	6 822	1 629
Zobowiązania	1 536	369
Aktywa	639 676	153 735
Aktywa netto	638 140	153 366
Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych	6 287 847
Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny	101,49	24,39
Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny	1,08	0,26

Pozycje bilansu w tys. EUR przeliczone są według średniego
kursu NBP z dnia 31 grudnia 2014 roku.

Pozycje rachunku wyników w tys. EUR przeliczone są wg.
średniej arytmetycznej średnich kursów NBP na koniec
miesięcy od marca do grudnia 2014 roku.

WYBRANE DANE FINANSOWE
STRONA TYTUŁOWA
INFORMACJE O FUNDUSZU
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
KOREKTA SPRAWOZDANIA
PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU)
TABELA GŁÓWNA
AKCJE
WARRANTY SUBSKRYPCYJNE
PRAWA DO AKCJI
PRAWA POBORU
KWITY DEPOZYTOWE
LISTY ZASTAWNE
DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
INSTRUMENTY POCHODNE
UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE
TYTUŁY UCZESTNICTWA
WIERZYTELNOŚCI
WEKSLE
DEPOZYTY
WALUTY
NIERUCHOMOŚCI
STATKI MORSKIE
INNE
GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT
INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO
SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY
PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE
BILANS
RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI
ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI FUNDUSZU
NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU
NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU
NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY
NOTA-5 RYZYKA
NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE
NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU
NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI
NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE
NOTA-10 DOCHODY I CH DYSTRYBUCJA
NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU
INFORMACJA DODATKOWA
OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

FALSE	skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport roczny FIZ-R-E

za rok obrotowy	2014	obejmujący okres od	2014-03-18	do	2014-12-31
oraz poprzedni rok obrotowy	2013	obejmujący okres od	2013-01-01	do	2013-12-31

Podstawa prawna:
§ 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259)

	Data przekazania:	2015-04-01


	PKO STRATEGII OBLIGACYJNYCH FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY
	(pełna nazwa funduszu)
	PKO STRATEGII OBLIGACYJNYCH FIZ		PKO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A.
	(skrócona nazwa funduszu)		(nazwa towarzystwa)
	02-515		WARSZAWA
	(kod pocztowy)		(miejscowość)
	PUŁAWSKA		15
	(ulica)		( numer)
	(22) 358-56-00		(22) 358-56-01		poczta@pkotfi.pl
	(telefon)		(fax)		(e-mail)
	1080017574		147147930		www.pkotfi.pl
	(NIP)		(REGON)		(WWW)


PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.		2015-03-26
(podmiot uprawniony do badania)		(data wydania opinii)

Raport roczny zawiera:
TRUE	Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa
TRUE	Roczne sprawozdanie finansowe

		TRUE	Wprowadzenie	TRUE	Rachunek wyniku z operacji	TRUE	Noty objaśniające
		TRUE	Zestawienie lokat	TRUE	Zestawienie zmian w aktywach netto	TRUE	Informacja dodatkowa
		TRUE	Bilans	TRUE	Rachunek przepływów pieniężnych	TRUE	Wybrane dane finansowe

TRUE	Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu)
TRUE	Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego
TRUE	Oświadczenie depozytariusza
TRUE	Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
TRUE	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Informacje o funduszu

	Konstrukcja funduszu:		Typ funduszu:
	Subfundusz:	FALSE		Fundusz sekurytyzacyjny:	FALSE
	Fundusz podstawowy:				FALSE	Fundusz portfelowy:	FALSE
	Fundusz powiązany:				FALSE	Fundusz aktywów niepublicznych:	FALSE

						Waluta sprawozdania finansowego:	zł



	Fundusz podstawowy:
		(nazwa funduszu podstawowego)
	Fundusze powiązane:

		(nazwy funduszy powiązanych)
	Fundusz z wydzielonymi subfunduszami:

		(nazwa funduszu)

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w pełnych tysiącach złotych poza pozycjami X, XI, XII z WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH oraz opisanymi przypadkami, w których dane zostały wyrażone w złotych.

















Plik	Opis


	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Treść w załączniku


























	Plik	Opis
	PKOStrategiiObligacyjnychFIZ2014.pdf	Sprawozdanie finansowe PKO Strategii Obligacyjnych FIZ


	KOREKTA SPRAWOZDANIA



	Plik	Opis


	PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA

	Treść w załączniku we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego


























	Plik	Opis


	SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU)

	Treść w załączniku we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego


























	Plik	Opis


SKŁADNIKI LOKAT	2014 rok	rok
Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem

Akcje
Warranty subskrypcyjne
Prawa do akcji
Prawa poboru
Kwity depozytowe
Listy zastawne
Dłużne papiery wartościowe	433 195	443 256	69,29
Instrumenty pochodne		-134	-0,01
Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością
Jednostki uczestnictwa
Certyfikaty inwestycyjne
Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą
Wierzytelności
Weksle
Depozyty	150 000	150 262	23,50
Waluty
Nieruchomości
Statki morskie
Inne


AKCJE	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Liczba	Kraj siedziby emitenta	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


WARRANTY SUBSKRYPCYJNE	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Liczba	Kraj siedziby emitenta	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


PRAWA DO AKCJI	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Liczba	Kraj siedziby emitenta	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


PRAWA POBORU	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Liczba	Kraj siedziby emitenta	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


KWITY DEPOZYTOWE	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Liczba	Kraj siedziby emitenta	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


LISTY ZASTAWNE	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Emitent	Kraj siedziby emitenta	Termin wykupu	Warunki oprocentowania	Rodzaj listu	Podstawa emisji	Wartość nominalna	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Emitent	Kraj siedziby emitenta	Termin wykupu	Warunki oprocentowania	Wartość nominalna	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
O terminie wykupu do 1 roku:								197 800	232 119	232 993	36,42
Obligacje								197 800	232 119	232 993	36,42
BRE FINANCE FRANCE 12/10/15 (XS0841882128)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	BRE Finance France S.A.	FRANCJA	2015-10-12	stałe 2,75%	4 262,30	5 300	22 655	23 034	3,60
Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne

O terminie wykupu powyżej 1 roku:								92 136	201 076	210 263	32,87
Obligacje								92 136	201 076	210 263	32,87
HUNGARY GOVERNMENT 25/03/24 (US445545AL04)	Aktywny rynek - rynek regulowany	London Stock Exchange (USD)	Skarb Państwa Węgier	WĘGRY	2024-03-25	stałe 5,375%	7 014,40	2 000	12 285	15 433	2,41
Bony skarbowe

Bony pieniężne

Inne


DS1015 (PL0000103602)	Inny aktywny rynek	TBS Poland	Skarb Państwa	POLSKA	2015-10-24	stałe 6,25%	1 000,00	190 000	198 667	198 976	31,11
PKO FINANCE 21/10/15 (XS0545031642)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	PKO Finance AB	SZWECJA	2015-10-21	stałe 3,733%	4 262,30	2 500	10 797	10 983	1,72
MBANK 20/12/23 (PLBRE0005177)	Aktywny rynek - alternatywny system obrotu	ASO GPW	mBank S.A.	POLSKA	2023-12-20	zmienne 4,30%	100 000,00	116	11 768	11 847	1,85
OK0716 (PL0000107926)	Inny aktywny rynek	TBS Poland	Skarb Państwa	POLSKA	2016-07-25	zerokuponowe	1 000,00	63 000	61 118	61 255	9,58
PETROLEOS MEXICANOS 16/04/26 (XS1057659838)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	PETROLEOS MEXICANOS	MEKSYK	2026-04-16	stałe 3,75%	4 262,30	1 020	4 242	4 739	0,74
PKN CAPITAL 30/06/21 (XS1082660744)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	Orlen Capital AB	SZWECJA	2021-06-30	stałe 2,50%	4 262,30	3 500	14 435	14 912	2,33
PKO FINANCE 26/09/22 (XS0783934085)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Frankfurt Stock Exchange (USD)	PKO Finance AB	SZWECJA	2022-09-26	stałe 4,63%	3 507,20	3 000	9 266	11 198	1,75
REPUBLIC OF POLAND 09/07/24 (XS0841073793)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	Skarb Państwa	POLSKA	2024-07-09	stałe 3,375%	4 262,30	4 000	19 718	20 529	3,21
REPUBLIC OF POLAND 23/03/22 (US857524AB80)	Inny aktywny rynek	EuroTLX (USD)	Skarb Państwa	POLSKA	2022-03-23	stałe 5,00%	3 507,20	3 000	11 135	11 972	1,87
REPUBLIC OF TURKEY 11/04/23 (XS1057340009)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	Skarb Państwa Turcji	TURCJA	2023-04-11	stałe 4,125%	4 262,30	500	2 073	2 376	0,37
ROMANIA 17/06/16 (XS0638742485)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	Skarb Państwa Rumunii	RUMUNIA	2016-06-17	stałe 5,25%	4 262,30	11 000	50 815	51 575	8,06
ROMANIA 28/10/24 (XS1129788524)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Stuttgart Stock Exchange	Skarb Państwa Rumunii	RUMUNIA	2024-10-28	stałe 2,875%	4 262,30	1 000	4 221	4 427	0,69


INSTRUMENTY POCHODNE	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Emitent (wystawca)	Kraj siedziby emitenta (wystawcy)	Instrument bazowy	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
Wystandaryzowane instrumenty pochodne:								0	0,00
US 10Y T NOTE 20/03/15 (TYH5)	Aktywny rynek - rynek regulowany	Chicago Board of Trade	Chicago Board of Trade	STANY ZJEDNOCZONE	Obligacja US 10Y TREASURY NOTES			0	0,00
Niewystandaryzowane instrumenty pochodne
FX Swap EUR PLN 22/12/2014 08/01/2015	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	Bank Handlowy w Warszawie S.A.	POLSKA	EUR (8.550.000,00)	1		24	0,00

Rzeczywista liczba dla pozycji:
FX Swap EUR PLN 23/12/2014 08/01/2015	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	Societe Generale S.A. Oddział w Polsce	POLSKA	EUR (14.000.000,00)	1		48	0,01
FX Swap EUR PLN 23/12/2014 08/01/2015	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	Bank Handlowy w Warszawie S.A.	POLSKA	EUR (385.000,00)	1		3	0,00
FX Swap EUR PLN 23/12/2014 08/01/2015	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	Pekao S.A.	POLSKA	EUR (7.210.000,00)	1		39	0,01
FX Swap USD PLN 23/12/2014 08/01/2015	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	Pekao S.A.	POLSKA	USD (10.320.000,00)	1		-323	-0,05
IRS PLN 04/11/2019	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	PKO BP SA	POLSKA	stopa procentowa WIBOR6M (40.000.000,00)	1		35	0,01
IRS PLN 07/11/2016	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	PKO BP SA	POLSKA	stopa procentowa WIBOR6M (30.000.000,00)	1		-25	0,00
IRS PLN 09/11/2015	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	JP Morgan Securities plc	WIELKA BRYTANIA	stopa procentowa WIBOR3M (200.000.000,00)	1		108	0,02
IRS PLN 10/11/2016	Nienotowane na rynku aktywnym	Nie dotyczy	PKO BP SA	POLSKA	stopa procentowa WIBOR6M (35.000.000,00)	1		-43	-0,01
Wystandaryzowane instrumenty pochodne:	-105
US 10Y T NOTE 20/03/15 (TYH5)	-105


UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ	Nazwa spółki	Siedziba spółki	Kraj siedziby spółki	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Nazwa i rodzaj funduszu	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
Jednostki uczestnictwa

Certyfikaty inwestycyjne


TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Nazwa emitenta	Kraj siedziby emitenta	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


WIERZYTELNOŚCI	Nazwa i rodzaj podmiotu	Kraj siedziby podmiotu	Termin wymagalności	Rodzaj świadczenia	Wartość świadczenia w tys.	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


WEKSLE	Wystawca	Data płatności	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


DEPOZYTY	Nazwa banku	Kraj siedziby banku	Waluta	Warunki oprocentowania	Wartość według ceny nabycia w danej walucie	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
W walutach państw należących do OECD						150 000		150 262	23,50
LO03122014N005 03.12.2014 - 03.03.2015	BANK GOSPODARKI ŻYWNOŚCIOWEJ S.A.	POLSKA	PLN	stałe 2,27%	75 000,00	75 000	75 130,00	75 130	11,75
W walutach państw nienależących do OECD


LO03122014N006 03.12.2014 - 03.03.2015	BANK MILLENNIUM S.A.	POLSKA	PLN	stałe 2,30%	75 000,00	75 000	75 132,00	75 132	11,75


WALUTY	Państwo	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość na dzień bilansowy w danej walucie	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
W walutach państw należących do OECD

W walutach państw nienależących do OECD


NIERUCHOMOŚCI	Rok oddania do użytku	Data nabycia	Numer księgi wieczystej	Kraj położenia	Adres	Powierzchnia	Obciążenia	Służebności	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
Prawa własności nieruchomości:
Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Prawa współwłasności nieruchomości:
Budynki

Lokale

Grunty

Inne

Użytkowanie wieczyste:
Budynki

Lokale

Grunty

Inne


STATKI MORSKIE	Kraj rejestracji statku	Klasa statku	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.


INNE	Emitent (wystawca)	Kraj siedziby emitenta (wystawcy)	Istotne parametry	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT	Rodzaj	Łączna liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa
Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP
Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego
Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej)
Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD


INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO	Emitent	Termin wykupu	Warunki oprocentowania	Wartość nominalna	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem
DS1015 (PL0000103602)	157 086	24,56
FX Swap EUR PLN 22/12/2014 08/01/2015	24	0,00
FX Swap EUR PLN 23/12/2014 08/01/2015	3	0,00
IRS PLN 04/11/2019	35	0,01
IRS PLN 07/11/2016		0,00
IRS PLN 10/11/2016

wartości dla:
IRS PLN 07/11/2016	-25
IRS PLN 10/11/2016	-43	-0,01

Grupy kapitałowe, o których mowa w art.98 ustawy
Commerzbank	34 881	5,45


PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD	Nazwa emitenta	Kraj siedziby emitenta	Rodzaj rynku	Nazwa rynku	Liczba	Wartość według ceny nabycia w tys.	Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.	Procentowy udział w aktywach ogółem


BILANS	2014 rok	rok
Aktywa	639 676
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	45 901
Należności	0
Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu	0
Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym:	443 256
dłużne papiery wartościowe	443 256
Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym:	150 519
dłużne papiery wartościowe	0
Nieruchomości	0
Pozostałe aktywa	0

Zobowiązania	1 536
Aktywa netto (I-II)	638 140
Kapitał funduszu	631 318
Kapitał wpłacony	654 438
Kapitał wypłacony (wielkość ujemna)	-23 120
Dochody zatrzymane	874
Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto	3 373
Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat	-2 499
Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia	5 948
Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI)	638 140

Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych	6 287 847
Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny	101,49

Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych	5 939 857
Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny	101,49

Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów:
Fundusz wyemitował tylko certyfikaty serii A i B, które reprezentują jednakowe prawa majątkowe Uczestników Funduszu. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny wyrażona w złotych.





Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych:
Fundusz wyemitował tylko certyfikaty serii A i B reprezentujące jednakowe prawa majątkowe.


RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI	od 2014-03-18	od
do 2014-12-31	do
Przychody z lokat	13 008
Dywidendy i inne udziały w zyskach	0
Przychody odsetkowe	13 008
Przychody związane z posiadaniem nieruchomości	0
Dodatnie saldo różnic kursowych	0
Pozostałe	0

Koszty funduszu	9 635
Wynagrodzenie dla towarzystwa	8 716
Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję	0
Opłaty dla depozytariusza	91
Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu	22
Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne	169
Usługi w zakresie rachunkowości	0
Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu	0
Usługi prawne	0
Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne	0
Koszty odsetkowe	161
Koszty związane z posiadaniem nieruchomości	0
Ujemne saldo różnic kursowych	218
Pozostałe	258

Koszty pokrywane przez towarzystwo	0
Koszty funduszu netto (II-III)	9 635
Przychody z lokat netto (I-IV)	3 373
Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata)	3 449
Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym:	-2 499
z tytułu różnic kursowych	-4 498
Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym:	5 948
z tytułu różnic kursowych	5 786
Wynik z operacji	6 822

Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny	1,08
Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny	1,08

Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny wyrażony w złotych.


ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO	od 2014-03-18	od
do 2014-12-31	do
Zmiana wartości aktywów netto	638 140
Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego	0
Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym:	6 822
przychody z lokat netto	3 373
zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat	-2 499
wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat	5 948
Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji	6 822
Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem)	0
z przychodów z lokat netto	0
ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat	0
z przychodów ze zbycia lokat	0
Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym:	631 318
zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych)	654 438
zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych)	-23 120
Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym	638 140
Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego	638 140
Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym	518 268
Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych	6 287 847,00
Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym:	6 287 847,00
liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych	6 515 807,00
liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych	227 960,00
saldo zmian	6 287 847,00
Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym:	6 287 847,00
liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych	6 515 807,00
liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych	227 960,00
saldo zmian	6 287 847,00
Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych	5 939 857,00
Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny	1,49
wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego
wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego	101,49
procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym	1,89
minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym	100,14
data wyceny	2014-03-24
maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym	101,64
data wyceny	2014-11-25
wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym	101,50
data wyceny	2014-12-30
Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny	101,49
Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym:	2,36
procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa	2,13
procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję	0,00
procentowy udział opłat dla depozytariusza	0,02
procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu	0,01
procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości	0,00
procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu	0,00


RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	od 2014-03-18	od
do 2014-12-31	do
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej	-586 783
Wpływy	10 630 750
Z tytułu posiadanych lokat	16 247
Z tytułu zbycia składników lokat	10 614 503
Pozostałe	0

Wydatki	11 217 533
Z tytułu posiadanych lokat	2 299
Z tytułu nabycia składników lokat	11 207 123
Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa	7 632
Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję	0
Z tytułu opłat dla depozytariusza	112
Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu	19
Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych	169
Z tytułu usług w zakresie rachunkowości	0
Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu	0
Z tytułu usług prawnych	0
Z tytułu posiadania nieruchomości	0
Pozostałe	179

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej	632 923
Wpływy	659 192
Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych	657 586
Z tytułu zaciągniętych kredytów	0
Z tytułu zaciągniętych pożyczek	0
Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek	0
Odsetki	1 606
Pozostałe	0

Wydatki	26 269
Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych	23 120
Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów	0
Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek	0
Z tytułu wyemitowanych obligacji	0
Z tytułu wypłaty przychodów	0
Z tytułu udzielonych pożyczek	0
Odsetki	0
Pozostałe	3 149
Z tytułu opłat manipulacyjnych	3 149
Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	-239
Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B)	46 140
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego	0
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D)	45 901


	NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI

	Treść noty w załączniku. Załącznik zawiera wszystkie noty objaśniające (wartości pieniężne wyrażone są w pełnych tysiącach złotych)


























	Plik	Opis
	PKOStrategiiObligacyjnychFIZ2014.pdf	Sprawozdanie finansowe PKO Strategii Obligacyjnych FIZ


	NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU	2014 rok
	Z tytułu zbytych lokat
	Z tytułu instrumentów pochodnych
	Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych
	Z tytułu dywidendy
	Z tytułu odsetek
	Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów
	Z tytułu udzielonych pożyczek
	Pozostałe


	w tys. złotych


	NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU	2014 rok
	Z tytułu nabytych aktywów	0
	Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu	0
	Z tytułu instrumentów pochodnych	391
	Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne	0
	Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych	0
	Z tytułu wypłaty dochodów funduszu	0
	Z tytułu wypłaty przychodów funduszu	0
	Z tytułu wyemitowanych obligacji	0
	Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów	0
	Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów	0
	Z tytułu gwarancji lub poręczeń	0
	Z tytułu rezerw	40
	Pozostałe zobowiązania	1 105
	Zobowiązania wobec TFI	1 084

	w tys. złotych






	Zobowiązania wobec kontrahentów	21


NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH	Waluta	Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys.	Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.
Banki:			45 901
Bank Handlowy S.A. w Warszawie	zł	44 862	44 862

II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ	Waluta	Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w tys.	Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.
Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych:			49 471


III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.
Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje:	0


Bank Handlowy S.A. w Warszawie	EUR	9	39
Bank Handlowy S.A. w Warszawie	HUF	6	0
Bank Handlowy S.A. w Warszawie	USD	7	23
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL	USD	278	977


	NOTA-5 RYZYKA

	Treść w załączniku.


























	Plik	Opis
	PKOStrategiiObligacyjnychFIZ2014.pdf	Sprawozdanie finansowe PKO Strategii Obligacyjnych FIZ


NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE	Typ zajętej pozycji	Rodzaj instrumenty pochodnego	Cel otwarcia pozycji	Wartość otwartej pozycji	Wartość przyszłych strumieni pieniężnych	Terminy przyszłych strumieni pieniężnych	Kwota będąca podstawą przyszłych płatności	Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego	Termin wykonania instrumentu pochodnego
US 10Y T NOTE 20/03/15	Pozycja krótka	Kontrakt Futures	Sprawne zarządzanie portfelem	46 694				2015-03-20
IRS PLN 04/11/2019	Pozycja długa	IRS	Sprawne zarządzanie portfelem	35			40 000,00	2019-11-04
IRS PLN 07/11/2016	Pozycja długa	IRS	Sprawne zarządzanie portfelem	-25			30 000,00	2016-11-07
IRS PLN 09/11/2015	Pozycja długa	IRS	Sprawne zarządzanie portfelem	108			200 000,00	2015-11-09
IRS PLN 10/11/2016	Pozycja długa	IRS	Sprawne zarządzanie portfelem	-43			35 000,00	2016-11-10
EUR/PLN	Pozycja długa	FX swap	Ograniczenie ryzyka walutowego	24	8 550,00	2015-01-08	36 473,00	2015-01-08
EUR/PLN	Pozycja długa	FX swap	Ograniczenie ryzyka walutowego	48	14 000,00	2015-01-08	59 732,00	2015-01-08
EUR/PLN	Pozycja długa	FX swap	Ograniczenie ryzyka walutowego	39	7 210,00	2015-01-08	30 776,00	2015-01-08
EUR/PLN	Pozycja długa	FX swap	Ograniczenie ryzyka walutowego	3	385,00	2015-01-08	1 644,00	2015-01-08
USD/PLN	Pozycja długa	FX swap	Ograniczenie ryzyka walutowego	-323	10 320,00	2015-01-08	35 876,00	2015-01-08


	NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU	Wartość na dzień bilansowy w tys. zł
	Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym:
	Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk
	Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk
	Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym:
	Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk
	Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk
	Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych
	Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych


NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI

ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU
Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki)	Siedziba	Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia	Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
tys.	kwota w walucie	jednostka	waluta	procentowy udział w aktywach	tys.	kwota w walucie	jednostka	waluta


Nie występowały.





UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU
Nazwa podmiotu	Siedziba	Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
tys.	kwota w walucie	jednostka	waluta	procentowy udział w aktywach


Nie występowały.


NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE

I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU	jednostka	waluta	2014 rok
	w tys.
w walucie sprawozdania finansowego	w tys.
w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego	w tys.
w walucie obcej
w walucie sprawozdania finansowego	w tys.	zł	641 212
Składniki lokat notowane na aktywnym rynku EUR	w tys.	zł	132 575
Składniki lokat notowane na aktywnym rynku USD	w tys.	zł	38 603
Składniki lokat notowane na aktywnym rynku PLN	w tys.	zł	272 078
Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku EUR	w tys.	zł	114
Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku PLN	w tys.	zł	150 405
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty EUR	w tys.	zł	39
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty USD	w tys.	zł	1 000
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty PLN	w tys.	zł	44 862
Zobowiązania USD	w tys.	zł	323
Zobowiązania PLN	w tys.	zł	1 213

Razem	w tys.

Treść noty 9 zawarta w treści załącznika do wprowadzenia do sprawozdania finansowego.





II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU
Składniki lokat	Dodatnie różnice kursowe	Ujemne różnice kursowe
Zrealizowane	Niezrealizowane	Zrealizowane	Niezrealizowane
Akcje
Warranty subskrypcyjne
Prawa do akcji
Prawa poboru
Kwity depozytowe
Listy zastawne
Dłużne papiery wartościowe	453	5 986	-189	0
Instrumenty pochodne	4 433	123	-9 195	-323
Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością
Jednostki uczestnictwa
Certyfikaty inwestycyjne
Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą
Wierzytelności
Weksle
Depozyty
Waluty
Nieruchomości
Statki morskie
Inne







III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO	kurs w stosunku do zł	waluta
(nazwa)


NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA

ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT	Wartość zrealizowanego zysku (straty) ze zbycia lokat w tys.	Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z wyceny aktywów w tys.
Składniki lokat notowane na aktywnym rynku	1 380	6 083
Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku	-3 879	-135
Nieruchomości
Pozostałe

WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU	Wartość w okresie sprawozdawczymw tys.
Wypłacone przychody z lokat:
Dywidendy i inne udziały w zyskach
Przychody odsetkowe
Przychody związane z posiadaniem nieruchomości
Dodatnie saldo różnic kursowych
Pozostałe:

Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat

WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT	Wartość w okresie sprawozdawczym w tys.	Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty	Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty	Wpływ na wartość aktywów w tys.	Wpływ na wartość aktywów netto w tys.
Przychody ze zbycia lokat funduszu aktywów niepublicznych:


Fundusz nie wypłacał dywidend ani zysków kapitałowych.


	NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU

	I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO	Wartość w okresie sprawozdawczym w tys.
	Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję
	Opłaty dla depozytariusza
	Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu
	Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne
	Usługi w zakresie rachunkowości
	Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy
	Usługi prawne
	Usługi wydawnicze w tym poligraficzne
	Koszty związane z posiadaniem nieruchomości
	Pozostałe:


	II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA	Wartość w okresie sprawozdawczymw tys.
	Część stała wynagrodzenia	8 716
	Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu	440

	III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI	Wartość w okresie sprawozdawczym w tys.
	(zbyty składnik lokat)
	(koszty związane ze zbytym składnikiem lokat)

	Fundusz nie prowadzi ewidencji kosztów przekraczających wynagrodzenie TFI za zarządzanie, pokrywanych przez TFI z tego wynagrodzenia.


	INFORMACJA DODATKOWA

	Treść w załączniku.

	Plik	Opis
	FSO.pdf	Informacja dodatkowa


	OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	Treść w załączniku we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego

	Plik	Opis


	OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA

	Treść w załączniku we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego


























	Plik	Opis


	OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Treść w załączniku we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego


























	Plik	Opis


	RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

	Treść w załączniku.


























	Plik	Opis
	FSO.pdf	Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań


PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA
Data	Imię i nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2015-03-26	Piotr Żochowski	Prezes Zarządu
2015-03-26	Remigiusz Nawrat	Wiceprezes Zarządu
2015-03-26	Radosław Kiełbasiński	Wiceprezes Zarządu


PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data	Imię i nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2015-03-26	Małgorzata Serafin	Główny Księgowy Funduszy

Oceń jakość naszego artykułu:

Twoja opinia pozwala nam tworzyć lepsze treści.

WP Finanse na:

Instagramie

👍Lubię to!

Komentarze

Trwa ładowanie