PZ CORMAY S.A. - Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3/2014
PZ CORMAY S.A. - Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3/2014
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | ||
| 3 kwartał(y) narastająco / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30 | 3 kwartał(y) narastająco / 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-09-30 | |||
| DANE DOTYCZĄCE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW ,TOWARÓW I USŁUG | 75515 | 71871 | 18064 | 17019 | ||
| ZYSK ( STRATA ) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | -6958 | 6511 | -1664 | 1542 | ||
| ZYSK ( STRATA ) BRUTTO PRZED OPODATKOWANIEM | -6165 | 6079 | -1475 | 1439 | ||
| ZYSK (STRATA ) NETTO | -7077 | 5657 | -1693 | 1340 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 10869 | 11481 | 2600 | 2719 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | -11782 | -77599 | -2818 | -18375 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 9237 | 31127 | 2210 | 7371 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO ,RAZEM | 8324 | -34991 | 1991 | -8286 | ||
| SUMA BIALNSOWA (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO2013) | 315652 | 295678 | 75596 | 71296 | ||
| AKTYWA TRWAŁE (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014 / KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 191508 | 174672 | 45865 | 42118 | ||
| ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014 / KONIEC PORZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013 ) | 72995 | 68530 | 17482 | 16524 | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 42162 | 36661 | 10097 | 8840 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE ( KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 30833 | 31869 | 7384 | 7684 | ||
| KAPITAŁ WŁASNY ( KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/ KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 242657 | 227148 | 58114 | 54771 | ||
| AKCJE ZWYKŁE WYEMITOWANY KAPITAŁ AKCYJNY (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 31862 | 31862 | 7631 | 7683 | ||
| LICZBA AKCJI(SZT) (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 31861977 | 31861977 | 31861977 | 31861977 | ||
| ZYSK ( STRATA ) NA JEDNĄ AKCJĘ | -0,22 | 0,18 | -0,05 | 0,04 | ||
| WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ( KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 7,62 | 7,13 | 1,825 | 1,719 | ||
| DANE DOTYCZĄCE SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | ||||||
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW ,TOWARÓW I USŁUG | 44183 | 41511 | 10569 | 9830 | ||
| ZYSK ( STRATA ) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | -2062 | 3052 | -493 | 723 | ||
| ZYSK ( STRATA ) BRUTTO | -2223 | -7650 | -532 | -1811 | ||
| ZYSK (STRATA ) NETTO | -2280 | -8272 | -545 | -1959 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 11418 | -12879 | 2731 | -3050 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | -3375 | -22711 | -807 | -5378 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | -7437 | 7130 | -1779 | 1688 | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO ,RAZEM | 606 | -28460 | 145 | -6739 | ||
| SUMA BIALNSOWA (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO2013) | 169791 | 149940 | 40664 | 36155 | ||
| AKTYWA TRWAŁE (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014 / KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 133896 | 100481 | 32067 | 24229 | ||
| ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014 / KONIEC PORZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013 ) | 66449 | 44149 | 15914 | 10645 | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 15810 | 345 | 3786 | 83 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE ( KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 22667 | 25735 | 5429 | 6205 | ||
| KAPITAŁ WŁASNY ( KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/ KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 103342 | 105791 | 24750 | 25509 | ||
| AKCJE ZWYKŁE WYEMITOWANY KAPITAŁ AKCYJNY (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 31862 | 31862 | 7631 | 7683 | ||
| LICZBA AKCJI(SZT) (KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 31861977 | 31861977 | 31861977 | 31861977 | ||
| ZYSK ( STRATA ) NA JEDNĄ AKCJĘ | -0,07 | -0,26 | -0,02 | -0,06 | ||
| WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ( KONIEC BIEŻĄCEGO KWARTAŁU 2014/KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO 2013) | 3,243 | 3,320 | 0,777 | 0,801 | ||
| -Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu ( skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej) i odpowiednio z bilansu (sprawozdania z sutyacji finansowej) prezentuje się na koniec bieżącego kwartału 30-09-2014r / koniec poprzedniego roku obrotowego 31-12-2013r.) | ||||||
| W przypadku prezentowania wybranych danych finansowych z kwartalnej informacji finansowej dane te należy odpowiednio opisać. Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu (skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej) lub odpowiednio z bilansu (sprawozdania z sytuacji finansowej) prezentuje się na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego, co należy odpowiednio opisać. | ||||||
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa. | ||||||
WYBRANE DANE FINANSOWE
KOREKTA RAPORTU
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | INFORMACJA O KOREKCIE RAPORTU | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | Skorygowany raportem bieżącym nr | 92/2014 | | z dnia | 2014-12-23 | o treści: | |
| | | | | | | | |
| | Zarząd PZ Cormay S.A. z siedzibą w Łomiankach (Spółka) przekazuje do publicznej wiadomości korektę Skonsolidowanego Kwartalnego Sprawozdania Finansowego za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2014 roku, zawierającego skrócone dane jednostkowe, opublikowanego raportem QSr dnia 14 listopada 2014 r. Zmianie uległy dane zwarte w: skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów, skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych oraz skonsolidowanym sprawozdaniu ze zmian w kapitałach, jak również dane zawarte w skróconym sprawozdaniu finansowym PZ Cormay S.A. Zmiany sprawozdania skonsolidowanego są skutkiem błędów technicznych jakie powstały na arkuszu konsolidacyjnym podczas konsolidacji sprawozdań jednostkowych. W szczególności zmiany są skutkiem błędów dotyczących wyłączenia prawidłowych kwot w zakresie należności i zobowiązań wewnątrzgrupowych oraz ustalenia kapitału mniejszości. Ponadto zmiany prezentacyjne w jednostkowym sprawozdaniu PZ Cormay
S.A. wpłynęły na skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej PZ Cormay. Główne zmiany w zakresie skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów dotyczą: (1) Przychodów ze sprzedaży za okres pierwszych 9 miesięcy 2014 r., było: 74.659 tys. zł, jest 75.515 tys. zł; (2) Kosztu własnego sprzedaży za okres pierwszych 9 miesięcy 2014 r., było 41.986 tys. zł, jest 43.632 tys. zł; (3) Kosztu sprzedaży za okres pierwszych 9 miesięcy 2014 r., było 25.251 tys. zł, jest 23.672 tys. zł; (4) Kosztów ogólnego zarządu za okres pierwszych 9 miesięcy 2014 r., było 4.840 tys. zł, jest 5.805 tys. zł; (5) Zysku (Starty) netto za okres pierwszych 9 miesięcy 2014 r., było -7.075 tys. zł, jest -7.077 tys. zł; w tym: przypadającego, akcjonariuszom jednostki dominującej, było -5.880 tys. zł, jest -7.163 tys. zł, przypadającego akcjonariuszom niesprawującym kontroli, było -1.195 tys. zł jest 86 tys. zł; (6) Innych całkowitych dochodów - Zysk/strata z tytułu alokacji ceny nabycia udziałów w TT Management Sp. z o.o. było 0 tys.
zł, jest -2 280 tys. zł. Ponadto w skorygowanym skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów wykazano uprzednio omyłkowo pominięty całkowity dochód za okres pierwszych 9 miesięcy 2014 r. Główne zmiany w zakresie skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej dotyczą zmiany sumy bilansowej na skutek uprzedniego niepoprawnego wyłączenia wzajemnych rozrachunków w Grupie Kapitałowej PZ Cormay. Główne zmiany w zakresie skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych dotyczą skutków zmian prezentacyjnych w jednostkowym sprawozdaniu PZ Cormay S.A. w odniesieniu do wydatków na prace rozwojowe i dotacji na nie. Główne zmiany w zakresie skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitałach dotyczą zmiany udziałów niekontrolujących na dzień 30 września 2014 r., było 93.180 tys. zł, jest 87.127 tys. zł. Dla skróconego sprawozdania jednostkowego zmiany obejmują między innymi sposób prezentacji w rachunku zysków i strat amortyzacji analizatorów diagnostycznych dzierżawionych klientom PZ Cormay S.A., uprzednio
ujmowanej jako koszt sprzedaży. Przychody z tytułu dzierżawy aparatów prezentowane są w pozycji przychody ze sprzedaży produktów. W celu zapewnienia współmierności kosztów i przychodów amortyzację tych analizatorów Emitent ujął w pozycji: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów. Wartość przesunięcia dla okresu pierwszych 9 miesięcy 2014 r. wynosi 1.201 tys. zł. Szczegóły opisano w nocie 1.5 na str. 52. Celem zapewnienia większej przejrzystości oraz zgodnie z zasadą wyższości treści ekonomicznej nad formą, w rachunku przepływów pieniężnych skróconego sprawozdania jednostkowego Emitent zmienił sposób prezentacji nakładów na prace rozwojowe oraz otrzymanych dotacji na sfinansowanie tych prac, ujmując je jako wpływy i wydatki z działalności inwestycyjnej. | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | Plik | Opis | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
WYBRANE DANE FINANSOWE
KOREKTA RAPORTU
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| ZAWARTOŚĆ RAPORTU | |||
| ? ?Rozszerzony? skonsolidowany raport kwartalny powinien zawierać składniki i informacje zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. ? (Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. ? (t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z późn. zm.) lub odpowiednio zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 i ust. 6 tej ustawy | |||
| Plik | Opis | ||
| CORMAYRS3Q2014_korekta 2014-12-23.pdf | |||
WYBRANE DANE FINANSOWE
KOREKTA RAPORTU
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| | TRUE | skorygowany | | | | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Skonsolidowany raport kwartalny QSr | 3 | / | 2014 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | kwartał / | rok | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. ? Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | dla | emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | za | 3 | kwartał roku obrotowego | | 2014 | obejmujący okres | od 2014-01-01 do 2014-09-30 | | | | | | | | | |
| | zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według | MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | w walucie | zł | | | | | | | |
| | oraz skrócone sprawozdanie finansowe według | POLSKICH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | w walucie | zł | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | data przekazania: | 2014-12-23 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | PZ CORMAY SPÓŁKA AKCYJNA | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (pełna nazwa emitenta) | | | | | | | | | | | | | | |
| | | PZ CORMAY S.A. | | Usługi inne (uin) | | | | | | | | | | | | |
| | | (skrócona nazwa emitenta) | | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) | | | | | | | | | | | | |
| | | 05-092 | | Łomianki | | | | | | | | | | | | |
| | | (kod pocztowy)
| | (miejscowość) | | | | | | | | | | | | |
| | | Wiosenna | | 22 | | | | | | | | | | | | |
| | | (ulica) | | (numer) | | | | | | | | | | | | |
| | | (22) 751 79 10 | | (22) 751 79 11 | | | | | | | | | | | | |
| | | (telefon) | | | (fax) | | | | | | | | | | | |
| | | office@cormay.pl | | www.cormay.pl | | | | | | | | | | | | |
| | | (e-mail) | | | (www) | | | | | | | | | | | |
| | | 1181872269 | | 140777556 | | | | | | | | | | | | |
| | | (NIP) | | | (REGON) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
WYBRANE DANE FINANSOWE
KOREKTA RAPORTU
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
| 2014-12-23 | Janusz Płocica | Prezes Zarządu | |||
| 2014-12-23 | Wojciech Suchowski | Wiceprezes Zarzadu | |||
WYBRANE DANE FINANSOWE
KOREKTA RAPORTU
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
STRONA TYTUŁOWA
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ